RESOLUCION MINISTERIAL No. 808 La Paz, 10 de noviembre de

Transcripción

RESOLUCION MINISTERIAL No. 808
La Paz, 10 de noviembre de 2004
VISTOS Y CONSIDERANDO:
Que conforme lo previsto en el parágrafo I, inciso a) del artículo 11 de la Ley No.2027 de 27 de
octubre de 1999, del Estatuto del Funcionario Público, los servidores públicos no podrán ejercitar
más de una actividad remunerada en la Administración Pública.
Que con el fin de controlar y evitar la doble percepción de renta y remuneración,
independientemente de la fuente de financiamiento y modalidad de contrato, el artículo 64 del
Decreto Supremo No. 27732 de 15 de septiembre de 2004, dispone que todas las entidades e
instituciones señaladas en los artículos 3, 4 y 5 de la Ley No. 1178 de 20 de julio de 1990, de
Administración y Control Gubernamentales, tienen la obligación de remitir mensualmente las
planillas de remuneraciones de los servidores públicos a la Dirección General del Tesoro del
Ministerio de Hacienda.
Que en el parágrafo II del artículo 64 del Decreto Supremo No. 27732 de 15 de septiembre de 2004,
se autoriza al Ministerio de Hacienda a realizar los ajustes y modificaciones del procedimiento para
la recepción de esa información.
Que en cumplimiento a la citada disposición, corresponde aprobar la Guía de Procedimientos
Operativos para Centralización de Planillas de Remuneraciones.
POR TANTO:
El Ministerio de Hacienda en uso de las atribuciones conferidas en el artículo 64 del Decreto
Supremo No.27732 de 15 de septiembre de 2004.
RESUELVE:
PRIMERO.- Aprobar la GUIA DE PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS PARA
CENTRALIZACION DE PLANILLAS DE REMUNERACIONES en fojas 28, para su
aplicación y cumplimiento obligatorio por todas las entidades e instituciones señaladas en los
artículos 3, 4 y 5 de la Ley No. 1178 de 20 de julio de 1190, de Administración y Control
Gubernamentales, cuyo texto en Anexo forma parte de la presente resolución.
SEGUNDO.- La remisión de las planillas de remuneraciones de la Dirección General del Tesoro
del Ministerio de Hacienda, de todas las entidades públicas que no gestionan sus desembolsos ante
el Tesoro General de la Nación, deberá ser efectuada hasta diez días calendario posteriores a
efectuarse el pago respectivo, su incumplimiento constituirá una contravención al ordenamiento
jurídico administrativo, dando lugar a que el servidor público encargado de su cumplimiento, sea
posible a la responsabilidad administrativa prevista en la Ley No. 1178 de 20 de julio de 1990, de
Administración y Control Gubernamentales.
Regístrese, publíquese y cúmplase.
GUIA DE PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS PARA CENTRALIZACION DE
PLANILLAS DE REMUNERACIONES
INDICE
A.
INTRODUCCION
1. Alcance
2. Objetivos
3. Definiciones
B.
PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACION DE PLANILLAS
1. AMBITO DE APLICACIÓN
2. RESPONSABILIDADES
3. UNIDADES RELACIONADAS
C.
D.
E.
FLUJO DE INFORMACION
PROCEDIMIENTO PARA EL TRAMITE DE PLANILLAS
1. AMBITO DE APLICACION
2. RESPONSABILIDADES
Dirección General del Tesoro
Guía de Procedimientos Operativos deCentralización de planillas de remuneaciones
1
GUIA DE PROCEDIMIENTOS OPERATIVOS DE CENTRALIZACION DE
PLANILLAS DE REMUNERACIONES
A.
INTRODUCCION
Siendo, el Ministerio de Hacienda a través del Viceministerio de Tesoro y
Crédito Público, la autoridad normativa y órgano rector del Sistema de tesorería y
Crédito Público, y responsable de administrar y ejercer control del
movimiento financiero del Tesoro General de la Nación (TGN), así como
establecer instrumentos normativos que permitan la uniformidad en la
aplicación de procedimientos operativos, con la finalidad de asegurar una
ejecución adecuada del gasto, ha elaborado el siguiente Procedimiento de
Trámite y de presentación de Planillas, como instrumento normativo del
Viceministerio del Tesoro y Crédito Público, el cual regirá a partir de las
planillas del mes de noviembre de 2004
1.
ALCANCE
Este procedimiento se aplicará a todas las entidades públicas
comprendidas en el Articulo 3, 4 y 5 de la Ley Nº 1178 de 20 de
julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales.
2.
OBJETIVOS
a)
Procedimentar el trámite de centralización de planillas, entrega de
información, ante el TGN, permitiendo contar con un proceso más
eficiente.
b) Determinar las funciones y responsabilidades de las entidades
involucradas.
c) Establecer los tiempos y plazos de las diferentes etapas del proceso.
3.
DEFINICIONES
BCB:
DGT:
TGN:
DIT:
VMTCP:
Banco Central de Bolivia
Tesoro General de la Nación
Dirección de Informática del Tesoro
Viceministerio de Tesoro y Crédito Público
Archivo informático: Información almacenada en formatos reconocidos
por computadoras. Cada archivo informático estará identificado por un
código único que permitirá asegurar la integridad de la información.
2
Administrador Delegado: Banco privado que suscribe un contrato
con el BCB para la prestación de servicios por administración
delegada.
Entidad Pública: Son instituciones del Sector Público, comprendidas
en los Artículos 3º y 4º de la Ley Nº 1178 de 20 de julio de 1990, de
Administración y Control Gubernamentales.
Formulario C-31 SIGMA (Registro de Ejecución de Gastos):
Formulario que tiene el propósito de documentar los registros de
ejecución presupuestaria en instancia de Preventivo, y los momentos
de Compromiso, Devengado y Regularización y, además, registrar los
movimientos financieros sin imputación presupuestaria, de las
Entidades Públicas.
B.
PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACION DE PLANILLAS
1.
AMBITO DE APLICACION
El presente procedimiento de presentación de Planillas (trámite de
ejecución de servicios personales y personal a contrato por producto),
es de cumplimiento obligatorio para todas las Entidades Públicas que no
gestionan sus desembolsos ante el TGN y que se encuentran
comprendidas en los artículos 3, 4 y 5 de la Ley Nº 1178 de 20 de julio
de 1990, de Administración y Control Gubernamentales.
2.
RESPONSABILIDADES
La máxima autoridad ejecutiva de la Entidad, solidariamente
responsable con su Director General Administrativo y su Jefe de
Contabilidad, será la responsable de remitir la planilla de
remuneraciones de su Entidad en forma mensual en medio magnético
e impreso, teniendo como plazo máximo para su presentación el último
día hábil del siguiente mes del devengado.
El Ministerio de Hacienda, a través de la Dirección General del
Tesoro será responsable de recepcionar y validar los medios
magnéticos.
3
3.
•
UNIDADES RELACIONADAS
TESORO GENERAL DE LA NACION
Representado por la Dirección General del Tesoro, dependiente del
Viceministerio de Tesoro y Crédito Público.
•
DIRECCION DE INFORMATICA DEL TESORO
Dirección dependiente de la Dirección General del Tesoro.
•
UNIDAD EJECUTORA
Unidad dependiente de una Entidad Pública, autorizada para realizar el
trámite de desembolso de recursos.
•
BANCO CORRESPONSAL
Banco Privado, responsable de prestar servicios de corresponsalía por
cuenta
Del Banco Central de Bolivia.
•
OFICINA DE REPOSICION DE PAGOS
Repartición dependiente de la Dirección de Informática de la
Dirección General del Tesoro.
C.
•
UNIDAD EJECUTORA
La Entidad remitirá a la Dirección General del Tesoro la planilla en medio
Magnético y original en papel.
La información en medio magnético deberá guardar estricta relación con
la proporcionada en papel y estar de acuerdo a las consideraciones del
Anexo 1 y los formatos establecidos en el Anexo 2.
•
Calculará a cada planilla del medio magnético entregado su número CRC
(Chequeo de Redundancia cíclico), el cual representará la información
original, garantizando así la invulnerabilidad de la información, número que
quedará registrado en un libro de recepción.
4
La planilla en medio magnético, será incorporada en el Sistema
Centralizador de Planillas (CENTURY), el cual verificará la consistencia
de la misma.
De existir observaciones, toda la documentación será devuelta a la Entidad,
incluyendo un reporte que detalle las observaciones encontradas, debiendo
éste superarlas e iniciar el trámite nuevamente.
Una vez aceptada la planilla, se notificará a la Entidad la conformidad de la
misma.
D.
PROCEDIMIENTO PARA EL TRAMITE DE PLANILLAS
1.
AMBITO DE APLICACIÓN
El presente Procedimiento de Trámite de Planillas (trámite de
ejecución de servicios personales y personal a contrato por producto),
es de cumplimiento obligatorio para todas las Entidades Públicas que
gestionan sus desembolsos ante el TGN y para trámites de
regularización, mediante el Comprobante de Ejecución Presupuestaria
de Gasto (Formulario C 31).
2.
RESPONSABILIDADES
La máxima
autoridad ejecutiva de la Entidad, solidariamente
responsable con su Director General Administrativo y su Jefe de
Contabilidad, será la responsable de la aplicación de las normas legales
en vigencia para el tratamiento de planillas, la elaboración y contenido
de las planillas, su trámite, desglose y conciliación, así como el correcto
uso del Formulario C-31 aceptado y aprobado internamente a través de
su firma en los formularios.
El TGN, será responsable del desembolso de los recursos solicitados
hacia los beneficiarios y, en su calidad de agente de retención y a
cuenta de las Entidades Públicas, del desembolso hacia los distintos
acreedores de Ley establecidos en el Instructivo Nº 04/99, (23 de julio
de 1999) y Comunicado Nº VMTCP 01/2004 (febrero de 2004)
5
E.
•
UNIDAD EJECUTORA
El trámite se inicia con la presentación de la planilla en medio magnético y
original en pape, por parte del tramitador de la Unidad Ejecutora, ante la
ventanilla de recepción de planillas de la Dirección de Informática del
Tesoro, independientemente de donde haya sido elaborado, (Unidades de
procesamiento propias o de terceros) tomando las previsiones del caso, para
honrar a tiempo los devengados.
Cada hoja de la planilla en papel deberá certificar, a través del sello de la
Entidad, la veracidad de la información contenida.
La información en medio magnético deberá guardar estricta relación con la
proporcionada en papel y estar de acuerdo a las consideraciones del Anexo 3
y los formatos establecidos en el Anexo 4.
•
Calculará a cada planilla del medio magnético entregado su número CRC
(Chequeo de Redundancia cíclico), el cual representará la información
original, garantizando así la invulnerabilidad de la información, número que
quedará registrado en un libro de recepción.
La planilla en medio magnético, será incorporada en el Centralizador de
planillas (CENTURY), el cual verificará la consistencia de la misma y la
existencia de saldos presupuestarios de la Entidad.
De existir observaciones, toda la documentación será devuelta al tramitador,
incluyendo un reporte que detalle las observaciones encontradas, debiendo
éste superarlas e iniciar el trámite nuevamente.
Una vez aceptada la planilla, se devolverá al tramitador de la Unidad
Ejecutora, el formulario de ejecución de gasto formulario C-31 y la planilla
original en papel incluyendo el estampado de un sello rojo, que indica
“MEDIO MAGNETICO RECEPCIONADO”, registrando posteriormente el
Sistema Integrado de Gestión y Modernización Administrativa (SIGMA)
para continuar su trámite en las instancias que correspondan.
6
•
UNIDAD EJECUTORA
El habilitado de la Unidad Ejecutora, será responsable de devolver el
Formulario C-31 debidamente firmado, verificando que la información
contenida guarde estricta relación con los propósitos de la misma y su
relación con la aplicación presupuestaria.
Iniciará su trámite de Ejecución Presupuestaria, de acuerdo al “Manual de
Procedimientos de la Ejecución Presupuestaria de Gasto”, aprobado
mediante Resolución Ministerial Nº 1220 de 2 de octubre de 1998.
•
TESORO GENERAL DE LA NACION
Habilitará el trámite del desembolso en el SIGMA, una vez decepcionado el
Formulario C-31, debidamente firmado.
Programará el pago de la planilla y ordenará el desembolso de los recursos,
vía transferencias electrónicas, al Banco Central de Bolivia, el cuál abonará
en cuentas fiscales de la Banca Corresponsal.
A su vez, informará al CENTURY, sobre las órdenes de pago efectuadas
•
Enviará a la Banca Corresponsal, la información necesaria para que ésta
atienda la aplicación de los recursos remitidos del día.
•
BANCO CORRESPONSAL
Con la recepción de los recursos y la recepción de la información desglosada
por beneficiario, atenderá en los plazos establecidos en el contrato de
corresponsalía con el BCB, las boletas de pago de funcionario público o
abono en cuentas individuales.
Para el caso de las boletas de pago de funcionario público, concluida su
vigencia, (60 días) el Banco Corresponsal revertirá al TGN los recursos no
aplicados, incluyendo el medio magnético con la información de boletas de
pago pagados y no pagados, para que éstos sean atendidos a través de la
oficina de Recuperación de Fondos.
•
OFICINA DE REPOSICION DE PAGOS
Atenderá el pago de boletas de pago que no fueron cobrados dentro su
vigencia.
7
FLUJOGRAMA DEL PROCEDIMIENTO
TRAMITE DE PLANILLAS
Recuperac.
UIT
TGN
Banca
Fondos
ENTIDAD
CAS AFP
CNS SNI
Inicio
Planilla
CENTURY
Verificación
Consistencia
Observaciones
No
Correcto
Si
Formulario C-31
SIGMA
C-31 con firmas
autorizadas
Programación
Listados
Bancarios
Reporte de
planillas
Reporte de
planillas
Desembolso
Pago a
Beneficiarios
Pagados y no
pagados
Desembolso
de no pagos
Pago a
Beneficiarios
Fin
8
ANEXO 1
CONSIDERACIONES ACERCA DEL CONTENIDO DE LAS PLANILLAS
1. La planilla deberá incluir información de un único mes devengado de haberes. La
glosa del medio magnético, deberá contener además y de manera explícita, el mes
del devengado al que hace referencia.
2. La planilla que contenga información de pagos retroactivos, deberá tramitarse de
manera separada a la planilla regular del mes. (Entiéndase pago retroactivo aquel
cuya obligación se origina con posterioridad al mes en cuestión).
3. La planilla deberá presentarse solamente por los montos de ítems en uso, no
debiendo incluir ítems acéfalos, e identificar en la planilla de manera individual y
precisa, a los funcionarios beneficiarios, especificando el número de días
trabajados, así como el nivel de la escala salarial aprobada por la Dirección de
Salarios del Ministerio de Hacienda.
4. Se deberá cuidar la estricta aplicación de las leyes y reglamentos vigentes en las
planillas procesadas, verificándose la correcta aplicación de porcentajes de
acreedores (seguro de corto plazo, SIN, Seguro de largo plazo, Pro vivienda) y
aplicarlos de manera individual por funcionario, no correspondiendo la aplicación
sobre totales.
9
ANEXO 2
FORMATOS PARA LA PRESENTACION DE PLANILLAS EN MEDIOS
MAGNETICOS
1. ETIQUETAS DE ARCHIVO
La estructura de las etiquetas de los archivos deberá responder a: ENTUNI##.ARC
ENT
UNI
##
ARC
Archivos
requeridos
a las
Entidades
9999 =
999 =
99 =
EMP =
ACR =
RLA =
ING =
DES =
RDE =
C3C =
INC =
Código Institucional según Clasificador Institucional
Código asignado por la DIT, para cada Unidad Ejecutora
Numero correlativo de planillas procesadas
Detalle de datos del funcionario
Detalle de datos del acreedor
Detalle de la relación laboral del funcionario
Detalle de ingresos por funcionario
Detalle de descuentos por funcionario
Detalle de relación de descuentos por acreedor
Cabecera del Formulario C-31
Detalle de relación de incrementos
2. FORMATO DE ARCHIVOS
Los archivos deben ser enviados en formato ASCII; con columnas de longitud fija.
La longitud de las columnas numéricas se identificará, para el presente documento, con
“e.d”, entendiéndose como “e” el número máximo de dígitos del entero y “d” de los
decimales, que deberán estar separados por un punto decimal.
Las columnas numéricas deberán rellenarse con ceros a la izquierda.
3. CALCULOS
Los cálculos numéricos, deberán realizarse con redondeo a dos dígitos decimales (no
se permitirán truncamientos).
Los cálculos de cada porcentaje aplicado deben realizarse sobre las bases cotizables
correspondientes, de manera individual e independiente por cada funcionario público.
Los totales deberán resultar de la suma de sus detalles y no calcularse de los montos
globales.
4. COMPRESION DE ARCHIVOS
Los archivos podrán comprimirse para ahorrar espacio en los medios magnéticos,
utilizando el formato ZIP.
10
Archivo requerido: EMP (Detalle de datos del funcionario)
Campo Descripción
Tipo
DOC * Número del documento
de identificación
AP1
Primer apellido
AP2
Segundo apellido
AP3
Apellido de casada
NO1
Primer nombre
NO2
Segundo nombre
SEX
Sexo
NAC
Fecha de nacimiento
NUA
Número único de afiliado
Char
15
Char
Char
Char
Char
Char
Char
Char
Num
15
15
15
15
15
1
8
10
Numero de Libreta de Char
Servicio Militar
Código de afiliación al Char
Sistema de Seguridad
Social de Reparto
12
LIB
REN
Observaciones
10
F = Femenino
M = Masculino
DDMMAAAA
Otorgado por la AFP que afilia al
funcionario
Sólo para rentistas activos
Archivo requerido: ACR (Detalle de datos del acreedor)
Campo Descripción
Tipo
Observaciones
DOC * Número del documento Char
de
identificación/RUC
del acreedor
DIS
Distrito de cobranza
Num
5
NOM
30
Razón social del acreedor Char
15
Código
según
Municipios
clasificador
de
11
Archivo requerido: RLA (Detalle de la relación laboral del funcionario)
Campo Descripción
Tipo
Observaciones
ANO * Año de la planilla
ENT * Código de Entidad
Num
Char
4
4
C31 * Número de Planilla
ITE * Número de ítem
de identificación
TIP
Tipo de relación de
dependencia
del
funcionario
AFP
AFP destino
ING
Fecha de ingreso a la
Entidad
NIV
Nivel Salarial
DIA
Número
de
días
trabajados en el mes
DIS
Lugar de trabajo
Num
Char
Char
6
5
15
Char
1
1 =Funcionario dependiente
2 =Personal a contrato por producto
Char
Char
1
8
0 =No aporta 1=Futuro 2=Previsión
DDMMAAAA
Char
Num
5
5.2
Char
5
GAN
DES
Total ganado
Total descuentos
Num
Num
6.2
6.2
ODE
Total otros descuentos
Num
6.2
TIT
Tipo de Ítem
Char
1
Asignado por la entidad
Cero (0), si el funcionario ha trabajado
el mes completo
Código
según
clasificador
de
Municipios
Suma de todos los ingresos
Suma de todos los descuentos de Ley
(de acuerdo al clasificador de
retenciones de ley)
Suma de los descuentos que no son de
Ley
Tipo de Ítem
0 : Tiempo completo
1 : Medio tiempo
2 : Horas
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
Correlativo Anual por Entidad
Asignado por la Entidad
12
Archivo requerido: ING (Detalle de ingresos por funcionario)
Campo Descripción
Tipo
Observaciones
Num
Char
4
4
C31 * Número de planilla
de identificación
CAT
Código de la categoría
programática imputada
PAR
Código de la partida
presupuestaria imputada
TOT
Monto total del ingreso
Num
Char
Char
6
5
15
Char
8
Char
5
Num
6.2
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
Archivo requerido: DES (Detalle de descuentos por funcionario)
Campo Descripción
Tipo
Num
Char
4
4
de identificación
ACR * Código de acreedor
Num
Char
Char
6
5
15
Char
3
TOT
Monto total descontado Num
por acreedor
Observaciones
6.2
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
De acuerdo al clasificador de
retenciones de ley
Para Otros acreedores, la suma de todos
los descuentos
13
Archivo requerido: RDE (Detalle de relación de descuentos por acreedor)
Campo Descripción
Tipo
Num
Char
4
4
Número de Formulario Num
C-31
ACR * Número del documento Char
de identificación o RUC
del acreedor
DIS
Distrito de Cobranza
Num
6
CHQ
TOT
10
6.2
C31 *
SER
Número de Cheque
Importe
Total
Acreedor
Servicio
Char
del Num
Char
Observaciones
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
15
5
8
Código
según
Municipios
clasificador
de
Asignada por la Entidad
Archivo requerido: INC (Detalle de incremento de ley por funcionario)
Campo Descripción
Tipo
Observaciones
Num
Char
4
4
de identificación
MES * Mes del incremento
PAR * Código de la partida
presupuestaria imputada
TOT
Monto
total
del
incremento del mes por
partida
DIA
Días trabajados en el mes
Num
Char
Char
6
5
15
Num
Char
2
5
Num
6.2
Num
5.2
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
Cero (0), si el funcionario ha trabajado
el mes completo.
14
Archivo requerido: C3C (Cabecera del Formulario C-31)
Campo Descripción
Tipo
Num
Char
4
3
C31 *
ORI
Num
Num
6
6
Num
2
Char
2
MES
FTE
ORG
GLO
TIP
TOT
DED
Número de planilla
Número de Formulario
original
Mes del devengado de la
Planilla
Código de la Fuente de
Financiamiento
Código del Organismo
Financiador
Glosa del formulario
C-31
Tipo de Planilla
Char
Char
Char
Total autorizado de la Num
planilla
Total de retenciones de Num
ley de la planilla
Observaciones
Año del devengado
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
3
De
acuerdo
al
clasificador
presupuestario
200 Descripción
del
concepto
del
comprobante
1
N = Planilla normal del mes
(regular)
A = Planilla adicional del mes
G = Planilla de aguinaldos
B = Planilla de bonos
R = Planilla de retroactivos
11.2
11.2
15
Clasificador Retenciones de Ley
001
002
020
026
057
074
075
201
204
205
206
298
301
302
303
304
305
306
307
308
311
312
999
Impuestos Internos
Recaudaciones por Sanciones Disciplinarias
Seguro Social SNR y R.A.
ADAP
Caja Bancaria Estatal de Salud
Aporte Patronal Vivienda 2%
U.R.A. 1%
Caja Nacional
Caja Petrolera de Salud
Caja de Salud CORDES
Caja Bancaria Privada
Seguro Social Universitario
Renta de Vejez Futuro
Renta de Vejez Previsión
Riesgo Común Futuro
Riesgo Común Previsión
Comisión Gastos Administración Futuro
Comisión Gastos Administración Previsión
Riesgo Profesional Futuro
Riesgo Profesional Previsión
Aporte Voluntario Futuro
Aporte Voluntario Previsión
Otros Descuentos
16
ANEXO 3
CONSIDERACIONES ACERCA DEL CONTENIDO DE LAS PLANILLAS
1. La planilla deberá incluir información de un único mes devengado de haberes.
La glosa del Formulario de Ejecución de Gasto C 31, deberá contener además y
de manera explícita, el mes devengado al que hace referencia.
2. La planilla del mes deberá honrarse hasta máximo el devengado del mes
siguiente. Pasado éste término el trámite deberá realizarse acompañado de otro
Formulario C 31, que contenga los intereses en mora establecido por ley, de los
días de retraso, con destino a los acreedores, con cargo al presupuesto de la
Entidad Ejecutora o una nota firmada por la Máxima Autoridad Administrativa
de la Entidad comprometiéndose la Institución a honrar los intereses por mora.
3. La planilla que contenga información de pagos retroactivos, deberá tramitarse de
manera separada a la planilla regular del mes. (Entiéndase pago retroactivo aquel
cuya obligación se origina con posterioridad al mes en cuestión; los pagos a
destiempo deberán tratarse de acuerdo al punto 2).
4. El formulario C 31 deberá tramitarse solamente por los montos de ítems en uso,
no debiendo incluir ítems acéfalos, e identificar en la planilla de manera
individual y precisa, a los funcionarios beneficiarios, especificando el número de
días trabajados, así como el nivel de la escala salarial aprobada por la Dirección
de Salarios del ministerio de Hacienda.
5. La atención de la Banca Corresponsal, se realizara única y estrictamente a los
funcionarios beneficiarios, no permitiéndose desembolsos globales ni
tramitadores intermediarios, salvo para los casos de funcionarios que radican en
el exterior o aquellos que cuenten con el respaldo legal suficiente.
6. Se deberá cuidar la estricta aplicación de las leyes y reglamentos vigentes en las
planillas procesada, verificándosela correcta aplicación de porcentajes de
acreedores (Seguro de corto plazo, SNII, Seguro de largo plazo, Provivienda) y
aplicarlos de manera individual por funcionario, no correspondiendo la aplicación
sobre totales.
7. La planilla deberá contener y coincidir con el número de Formulario C 31
asignado por la Entidad; la afectación de acreedores deberá guardar una relación
estricta entre las planillas y el Formulario C 31; así como la fuente de
financiamiento, organismo financiador, categorías programáticas y partidas
presupuestarias ejecutadas.
8. Las Entidades deberán tomar los recaudos necesarios para conservar su planilla
en medio magnético y papel, para su seguimiento histórico dentro la Entidad.
17
ANEXO 4
FORMATOS PARA EL TRAMITE DE PLANILLAS
Planilla
Nombre de Descripción
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
docori
mesdev
glosa
tippla
totaut
totded
sispla
inspla
Tipo Longi Observaciones
de
tud
Dato
la Char 4
Año de Devengado de
Planilla
Código de Entidad
Dirección Administrativa
Unidad Ejecutora
Numero de Documento de
Respaldo
Numero de Documento Original
Mes de Devengado de la
Planilla
Glosa del Documento
Tipo de Planilla
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Num 6
Num 2
Char 200
Char 1
Total
Autorizado
del Num 11,2
Documento
Total
Deducciones
del Num 11,2
Documento
Sistema de Procesamiento de Char 3
Planillas
Instancia del Documento
Char 2
Tipos de Planilla permitidos :
N Planilla Normal de Pago
R Planilla de Reintegro
G Planilla de Aguinaldo
B Planilla de Bono
S Planilla de Subsidios
U Reintegro de subsidio
M Planilla Multifuente
T Planilla Aguinaldo Multifuente
Ej.: 010450341.70
Ej.: 002843294.60
Los Sistemas permitidos son :
EC ECCOM
O
EU Eureka
K
NS Sistema NSP
P
NM Nemesis
S
SI Sigma
G
OT Cualquier Otro Sistema
R
Instancias permitidas :
DV Para Devengar
RD Para Revertir
PG Para Pago Impetrado
18
Empleado
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
docide
ape1
ape2
ape3
nom1
nom2
sexo
fnacim
nua
codren
libsm
estciv
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
Documento de Identificación
del Empleado
Primer Apellido
Segundo Apellido
Tercer Apellido
Primer Nombre
Segundo Nombre
Sexo
Fecha de Nacimiento
Numero Unico de Afiliado
Código de Rentista
Código Libreta de Servicio
Militar
Estado Civil
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char 15
Char
Char
Char
Char
Char
Char
15
15
15
15
15
1
Char
Num
Char
Char
8
10
10
12
Char 1
Sexo permitido :
F Femenino
M Masculino
DDMMAAAA
Estado Civil permitidos :
1 Soltero (a)
2 Casado (a)
3 Viudo (a)
4 Divorciado (a)
19
Beneficiario
Columna
anodev
de
tud
Dato
la Char 4
codben
Planilla
Código de Entidad
Char
Char
Unidad Ejecutora
Char
Numero de Documento de Num
Respaldo
Código de Beneficiario
Char
codban
Código de Banco
ctaben
Cuenta del Beneficiario valida Char 20
en el Banco
Monto Total del Beneficiario
Num 11,2
codent
coddad
codues
docres
totben
4
2
2
6
15
Char 4
Beneficiarios permitidos :
000000002391309 Banco Unión
000000002489503 Banco de Crédito
000000000049654 Banco Nacional
000000000000150 Unidad
Ejec./Dir.Adm.InstFDC
.....
(Pagos a Cuenta
Fiscal)
Bancos permitidos :
1001 Banco Nacional de Bolivia
1004 Banco Central de Bolivia
1014 Banco Unión S.A.
Ej.: 010450341.70
20
Acreedor
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
acride
gruacr
secgru
codubi
nombre
abracr
dispag
totacr
nrochq
codben
ctaacr
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Acreedor
Grupo del Acreedor
Secuencia del Grupo
Código de Ubicación
Nombre del Acreedor
Abreviación del Nombre del
Acreedor
Distrito de Pago
Monto Total del Acreedor
Numero de Cheque utilizado
para el pago
Código del Beneficiario
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char 15
Char 2
Char
Char
Char
Char
Grupos de Acreedor permitidos :
08 A.D.A.P.
09 Asignaciones Familiares
10 Servicios Prestados
11 Retenciones Judiciales
12 Empresas Comerciales (Comisión
5%)
13 Fondo Social
14 Otros Descuentos Obligatorios de
Ley (Comisión 0%)
15 Acreencias asumidas por el
empleado (Comisión 0%)
16 Instituciones
sin
fines
lucro
(Comisión 1%)
17 Prestación Vial
18 IUE - IT 15.5 %
2
8
75
15
Char 5
Num 11,2
Num 6
Char 15
Ej.: 010450341.70
000000002391309 Banco Unión
000000000000150 Unidad
.....
(Pagos a Cuenta
Fiscal)
Cuenta del Acreedor valida en Char 20
el Beneficiario
21
Item
Columna
anodev
de
tud
Dato
la Char 4
item
tipdep
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
Fuente de Financiamiento
Organismo Financiador
del Empleado
Numero de Item
Tipo de Dependencia
tipemp
Tipo de Empleado
Char 1
fecing
fecbaj
codesc
nivel
subniv
codant
Fecha de Ingreso
Fecha de Baja
Código de Escala Salarial
Nivel Salarial
Subnivel Salarial
Código de Antigüedad
Char
Char
Char
Char
Char
Char
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char 5
Char 2
8
8
3
3
3
3
Tipos de Dependencia Permitidos :
01
Personal Permanente
02
Personal Eventual
03
Consultores 252
04
Consultores 258
05
Consultores 462
06
Dietas de Consejo
07
Dietas de Directorio
08
Senadores
09
Personal del Exterior (RR.EE)
10
Maestros
11
Becarios
12
Administrativos Senadores
13
Policía
14
Personajes Notables
Tipos de empleado Permitidos :
0
Normal
1
Rentista < 65 Años C.A.
2
Rentista < 65 Años S.A.
3
Rentista >= 65 Años C.A.
4
Rentista >= 65 Años S.A.
5
Empleado >= 65 Años C.A.
6
Empleado >= 65 Años S.A.
Códigos de Antigüedad Permitidos :
A00 De 0 a 1 Años (0%)
A01 De 2 a 4 Años (5%)
A02 De 5 a 7 Años (11%)
A03 De 8 a 10 Años (18%)
A04 De 11 a 14 Años (26%)
A05 De 15 a 19 Años (34%)
A06 De 20 a 24 Años (42%)
A07 De 25 a 33 Años (50%)
M01 Categoría Magisterio 1 (10%)
22
diatra
toting
conret
sinret
totsub
liqpag
cargo
hortra
horacu
codrep
saliva
distra
acrafp
acrcsa
dispag
nrochq
codben
ctaemp
Cantidad de Días Trabajados
Monto Total de Ingresos
Monto Total de Descuentos
con Retención
Monto Total de Descuentos sin
Retención
Monto Total de Subsidios
Liquido Pagable
Código de Cargo
Horas Trabajadas
Horas Acumuladas
Código de Repartición
Saldo I.V.A.
Distrito de Trabajo
Acreedor A.F.P.
Acreedor Caja de Salud
Distrito de Pago
Numero de Cheque utilizado
para el pago
Código de Beneficiario
Num 4,2
Num 9,2
Num 9,2
M02 .....
.....
Ej.: 24.50
Ej.: 0024630.50
Ej.: 0024630.50
Num 9,2
Ej.: 0024630.50
Num
Num
Char
Num
Num
Char
Num
Char
Char
Char
Char
Num
Ej.: 0024630.50
Ej.: 0024630.50
9,2
9,2
4
4
4
8
9,2
5
15
15
5
6
Char 15
000000002391309 Banco Unión
000000000000150 Unidad
.....
(Pagos a Cuenta
Fiscal)
Cuenta del Empleado valida en Char 20
el Beneficiario
23
Ingresos
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
item
paring
codprg
codpry
codact
enttra
toting
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
Partida de Ingreso
Código de Programa
Código Proyecto
Código de Actividad
Entidad de Transferencia
Monto Total de Ingreso
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char
Char
Char
Char
Char
Char
Num
5
5
2
4
2
4
9,2
Ej.: 0024630.50
Descuentos
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
item
acride
gruacr
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
del Acreedor
Grupo del Acreedor
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char 5
Char 15
Char 2
Grupos de Acreedor permitidos :
01 Renta de Vejez
02 Riesgo Común
03 Comisión Gastos Adm.
04 Riesgo Profesional
05 Caja de Salud
06 Aporte Patronal Vivienda
07 S.N.I.
24
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Secgru
Totdes
Totcom
Secuencia del Grupo
Char 2
Monto Total de Descuento
Num 9,2
Monto Total de Comisión por Num 9,2
Descuento
A.D.A.P.
Asignaciones Familiares
Servicios Prestados
Retenciones Judiciales
Empresas Comerciales (Comisión
5%)
Fondo Social
Otros Descuentos Obligatorios de
Ley (Comisión 0%)
Acreencias asumidas por el
empleado (Comisión 0%)
Instituciones
sin
fines
lucro
(Comisión 1%)
Prestación Vial
IUE - ITE 15.5 %
Sanciones disciplinarias
Ej.: 0010630.50
Ej.: 0000005.50
Subsidio
Columna
anodev
de
tud
Dato
la Char 4
item
tipsub
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
Tipo de Subsidio
canben
totsub
Cantidad de Beneficios (hijos)
Monto Total de Subsidio
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char 5
Char 1
Char 1
Num 9,2
Tipos de Subsidio permitidos :
1 Prenatal
2 Natalidad
3 Lactancia
4 Defunción
Ej.: 0000430.50
25
Incrementos
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
item
mesinc
paring
totinc
diatra
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
Mes de Incremento
Partida de Ingreso
Monto Total de Incremento
Cantidad de Dias Trabajados
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char
Num
Char
Num
Num
5
2
5
9,2
4,2
01 a 12
Ej.: 0010630.50
Diferenciación de Ingresos
(Solo para Magisterio y Salud)
Cabecera
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
paring
codsec
desing
abring
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Char 4
Char 2
Unidad Ejecutora
Char 2
Numero de Documento de Num 6
Respaldo
Char 2
Char 3
Partida de Ingreso
Char 5
Código de Secuencia del Char 1
Ingreso
Descripción del Ingreso
Char 50
Abreviación del Ingreso
Char 15
Abreviación que será impresa en el Cheque
(Detalle de Ingresos)
26
Detalle
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
item
paring
codsec
toting
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
Partida de Ingreso
Código de Secuencia del
Ingreso
Monto Total de Ingreso
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char 5
Char 5
Char 1
Num 9,2
Ej.: 0010630.50
Diferenciación de Descuentos
(Solo para Magisterio y Salud)
Detalle
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
codfte
codorg
codubi
docide
item
acride
gruacr
secgru
codsec
totdes
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Numero de Item
del Acreedor
Grupo del Acreedor
Secuencia del Grupo
Código de Secuencia del
Acreedor
Monto Total de Descuento
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char
Char
Char
Char
2
3
8
15
Char 5
Char 15
Char 2
Char 2
Char 2
Num 9,2
Ej.: 0010630.50
27
Estructura de Mensajes
Primario
Columna
anodev
de
tud
Dato
la Char 4
nromen
nomcol
Planilla
Código de Entidad
Char 4
Char 2
Unidad Ejecutora
Char 2
Respaldo
Numero de Mensaje
Num 5
Nombre de la columna
Char 6
valcol
desmes
Valor de la columna
Descripción del Mensaje
codent
coddad
codues
docres
Char 15
Char 150
Nombre de Columnas permitidas :
DOCRES Prioridad 6
CODUBI Prioridad 5
DISPAG Prioridad 4
DISTRA Prioridad 3
CODREP Prioridad 2
DOCIDE Prioridad 1
Ej.: 20101
Condiciones
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
nromen
nomcol
valcol
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Char 4
Char 2
Unidad Ejecutora
Char 2
Respaldo
Numero de Mensaje
Num 5
Nombre de la columna
Char 6
Valor de la columna
Char 15
Cualquier columna de archivo PIT
Ej.: 20101
28
Movimientos
Nombre
de
Columna
anodev
codent
coddad
codues
docres
docide
tipdep
tipmov
Descripción
de
tud
Dato
la Char 4
Planilla
Código de Entidad
Unidad Ejecutora
Respaldo
del Empleado
Tipo de Dependencia
Tipo
de
Empleado
Movimiento
Char
Char
Char
Num
4
2
2
6
Char 15
Char 2
del Char 1
Tipos de Dependencia Permitidos:
01 Personal Permanente
02 Personal Eventual
03 Consultores 252
04 Consultores 258
05 Consultores 462
06 Dietas de Consejo
07 Dietas de Directorio
08 Senadores
09 Personal del Exterior (RR.EE.)
10 Maestros
11 Becarios
12 Administrativos Senadores
13 Policía
14 Personajes Notables
Tipos de Movimiento Permitidos:
A Alta de Empleado al Tipo de
Dependencia
B Baja de Empleado al Tipo de
Dependencia
I Modificación a la Fecha de Ingreso
J Modificación a la Fecha de Baja
fecmov
fecmod
Fecha de Movimiento
Fecha de Modificación
Char 8
Char 8
Si el movimiento
00000000
no
es
Modificación
29
CONSIDERACIONES PARA LA NOMENCLATURA DE ARCHIVOS
Detalle de Archivos y Extensiones
Archivo
Extensión
Planilla
PLA
Empleado
PEM
Beneficiario PBE
Acreedor
PAC
Item
PIT
Ingresos
ING
Descuentos DES
Subsidio
PSU
Incrementos INC
Diferenciación de Ingresos. (Magisterio y Salud)
Archivo
Extensión
Cabecera
DIC
Detalle
DID
Diferenciación de Descuentos. (Magisterio y Salud)
Archivo
Extensión
Detalle
DDE
Estructura de Mensajes
Archivo
Extensión
Primario
MEP
Condiciones MEC
Ubicación de Archivos (Nomenclatura de Directorios)
Debe generarse un Directorio por cada Documento de Respaldo.
A:\
Unidad
nms_
Prefijo
000000
Numero de Documento de Respaldo
Ejemplo :
A:\nms_352042
Nomenclatura de Archivos
Debe generarse un Medio por cada Planilla.
0035 Código Entidad
01
Código de Dirección Administrativa
01
Código de Unidad Ejecutora
.
.
PLA Extensión
Ejemplo :
00350101.PLA
30

RESOLUCION MINISTERIAL No. 808 La Paz, 10 de noviembre de

Transcripción

Documentos relacionados

El Char B.1 era uno de los tanques pesados más

1.- Dada la siguiente plantilla de estructura: struct vendedor { char

“JOSÉ BALLIVIAN”

tutorial de c 5. dominar los tipos de datos básicos Un valor es un