ajustes de exportacion

AJUSTES DE EXPORTACION
Introducción:
Dadas las situaciones que se producían por diferencias de precio en la Exportaciones, posteriores al embarque de la
mercadería, generadas en la emisión de Notas de Crédito o Débito las cuales generaban diferencias en la liquidación
tanto en el pago de Tributos como en las Devoluciones de Tributos a la Exportación y que se hacían a través de la
presentación de GEX, se publicó la Orden del Día 31/009, que implementa un procedimiento informático a través de la
mensajería para sustituir estos GEX.
Alcance: (según Orden del día 31/2009 Anexo – Num. IV) Procedimiento Art. 1) y 2 (con las modificaciones
introducidas por la O.D. 58/2010)
Estarán en condiciones de presentarse por este sistema aquellas exportaciones que estén cumplidas y que no haya
transcurrido más de un año de la fecha de embarque de la operación.
La fecha de emisión de la Nota de Débito o Crédito y haber obtenido o no el Cumplido de la operación, puede generar
distintas situaciones.
Se recomienda relevar con atención las operaciones en forma individual y previa a la tramitación de mensajes
informáticos de acuerdo al siguiente cuadro y realizar las consultas pertinentes.
TERCER
MENSAJE
REALIZADO
LA OPERACIÓN TIENE
CUMPLIDO
FECHA DE LA
NOTA
DE CRÉDITODÉBITO
SI
SI
Anterior a Fecha
de Factura
Definitiva
gestiona el ajuste en dicha oficina
SI
SI
Igual o Posterior
a Fecha de
Factura Definitiva
se realiza el ajuste mediante éste
nuevo procedimiento
SI
SI
Anterior a al
Pedido de Canal ,
pero igual o
posterior a la
Fecha de
Numeración de
DUA
(siempre que se cumpla con la condición
anterior: Igual o posterior a la Fecha de la
Factura Definitiva)
SI
NO
No aplica
NO
No aplica
No aplica
OBSERVACIONES
se realiza el ajuste mediante éste
nuevo procedimiento
Se ajusta en el sistema, se envía el Tercer
Mensaje y presenta la Documentación en
Mesa Reguladora
Casos particulares no contemplados en ésta tabla, consultar.
No se podrá enviar más de un documento de ajuste por cada ítem de DUA.
Al culminar el cuarto mensaje de Exportación en forma exitosa, se generarán los voucher de pago o de devolución de los
tributos en el BROU.
En el caso de los tributos liquidados por DGI (IMEBA, FIS, etc.) la devolución no será automática y deberá gestionarse en
DGI.
Procedimiento:
A continuación describimos los pasos a seguir para efectivizar el Ajuste de Exportación, que deben ser realizado en éste
orden:
Paso 1: Envío de la Imagen del Documento:
Como primer paso se deberá escanear y enviar la imagen de la Nota de Crédito o Nota de Débito, a través del
Sistema de Escaneo de facturas, como si fuera un documento más. Con esto se obtendrá el número de imagen del
documento, dado por DNA, que deberá ser ingresado en el Ajuste de Exportación.
Paso 2: Sistema de Ajustes de Exportación:
Ubicación: Export > Carga Local > Ajustes de Export (N/C y N/D)
En este nuevo punto, se ingresarán, mantendrán y enviarán a la DNA los documentos que afecten a cada DUA.
Los documentos enviados a DNA, una vez aprobados, dejará en condiciones al DUA para ser liquidado y enviado a
DNA como Cuarto Mensaje - Ajuste
Paso 3: Liquidación y Envío de Cuarto Mensaje de Exportación:
Una vez numerado el Ajuste, se ingresará a la liquidación de DUA seleccionando la opción Cuarto Mensaje –
Ajuste.
En la liquidación Mega mantendrá la liquidación original que se hizo en el Tercer Mensaje, y una vez aprobado por
DNA, se recibirá de ésta la Liquidación TOTAL AJUSTADA, es decir, el cálculo total realizado con el nuevo FOB (en
el Voucher del BROU se liquidará solo la diferencia).
ATENCIÓN: Una vez aceptado el Cuarto Mensaje por D.N.A., no hay posibilidad informática de
modificar lo enviado desde el Sistema Mega 6
Ejemplo de consulta de Cuarto Mensaje de Ajuste Aceptado:
Desarrollo:
Sistema de Ajustes de Exportación:
Ingresos de Datos del Ajuste de Exportación:
Agregar
Mediante el botón Agregar , se ingresan los datos del Documento y se cargan los valores a sumar o restar por ítem
del DUA.
Se debe ingresar el ajuste total expresado en la Moneda y Condición de Venta de la Nota y su correspondiente valor
FOB en dólares (calculado por el usuario en forma manual).
El sistema trae a pantalla todas los ítem del DUA y los totales FOB U$S de cada uno, permitiendo ingresar el valor
FOB en dólares que afectará a cada ítem del DUA.
La suma de las afectaciones parciales de cada ítem del DUA debe ser igual al total FOB del ajuste.
Correlativo del DUA: Se ingresa el correlativo de DUA, y se traerán los datos que lo identifican
Año y Número de DUA
Exportador
Nombre del Comprador
Dirección del Comprador
Tipo de Documento: Se selecciona si es Nota de Crédito o Nota de Débito.
Número de Documento: Se ingresa el Nro. de la Nota de Crédito o Nota de Débito (tal cual se declaró en el
escaneado).
Imagen: Se ingresa el Nro. de Imagen que dio Aduana al documento escaneado.
Número DNA: En éste campo no se ingresan datos en forma manual. Automáticamente se ingresa el Número
dado por Aduana al Documento de Ajuste, una vez recibida la respuesta aceptada.
Fecha de emisión: Fecha de emisión de la Nota de Crédito o Débito (tal cual se declaró en el escaneado)
Moneda: Moneda en que se encuentra el importe de la Nota de Crédito o Nota de Débito.
Importe: Importe expresado en la Moneda en que se encuentra la Nota de Crédito o Nota de Débito.
FOB U$S: Importe FOB en U$S de la Nota de Crédito o Nota de Débito.
Condición de Venta: Condición de Venta de la Nota de Crédito o Nota de Débito.
Lugar: Lugar de la Condición de Venta de la Nota de Crédito o Nota de Débito.
Partidas del DUA:
En la lista, se desplegarán las partidas que tenga el DUA, y se permitirá ingresar el valor (sin signo) de la Nota de Crédito
o Débito que afecta a esa línea.
En la parte inferior de la pantalla, se mostrarán los totales, y eventualmente la diferencia existente contra el TOTAL FOB
de la Nota de Crédito o Débito, ya que el sistema controlará que no existe diferencia, así como que todos los campos
obligatorios sean cargados.
ACEPTAR: graba los datos del Ajuste.
VOLVER: se abandona el ingreso de los datos SIN GRABAR
Luego de grabar, se opera con la información mediante los botones Agregar; Modificar , Eliminar .
Modificar un Documento:
Una vez ingresado un Documento se puede acceder a los datos del mismo y modificar y grabar los datos actualizados.
Eliminar un Documento:
Elimina totalmente un Documento ya ingresado, salvo que esté Numerado o Enviado a DNA
Armado de Envío
Permite seleccionar y generar el envío de archivos a la D.N.A.
Modificaciones y Anulaciones de Mensajes Aceptados
Al acceder a un Mensaje numerado (doble clic) el sistema despliega el siguiente Mensaje:
Ajuste numerado por DNA, puede enviar:
Anulación -------> Enviar Anulación
Modificación -- ---> Armar Envío (Si no está usado)
Enviar Anulación
Permite seleccionar y generar el envío de un Ajuste Numerado solicitando la Anulación del ajuste a la D.N.A.
Enviar Modificación
Para un Ajuste aceptado por DNA y que aún no se ha enviado el 4to Mensaje, se habilita el botón Modificar,
accediendo a los datos del Ajuste para modificar y grabar los cambios.
Luego se Arma Envío y transmite a la DNA para impactar los cambios en el sistema de la D.N.A.
Conexión a Van ADAU
Conecta, envía y recibe archivos de la Red de Valor Agregado
Bandeja de Salida
Permite visualizar los envíos realizados y aún no transmitidos. Puede consultar, eliminar y confirmar la transmisión de
archivos.
Salir
Abandona la aplicación
Fuente: O/D 31/2009 – 58/2010
Noviembre de 2010
Versión 1.5