Memoria de Labores

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Memoria de Labores

2 Memoria de Labores 2014
CONTENIDO
I. Junta Directiva
4
II. Mensaje de Junta Directiva
5
III. Desempeño Operativo y Financiero
8
IV. Calificación de Riesgo
16
V. Respaldo Internacional
18
VI. Responsabilidad Social Corporativa
20
VII. Iniciativas y Hechos Relevantes
23
VIII. Informe de Gobierno Corporativo
25
IX. Nuestro Personal
34
X. Estados Financieros Auditados 2013 y 2014
36
Memoria de Labores 2014
3
I. Junta Directiva
CARGO
NOMBRE
Presidente
Sergio Cruz Fernández
Vicepresidente
Lázaro Figueroa Mendoza
Secretario y Representante Legal Judicial
Carlos Quintanilla Schmidt
Primer Director Propietario
Maurice Choussy Rusconi
Primer Director Suplente
Nancy Elena Camacho Loaiciga
Segundo Director Suplente
Elisa María Wever
Tercer Director Suplente
Pedro José Geoffroy Carletti
Cuarto Director Suplente
Vacante
II. Mensaje de la Junta Directiva
En un entorno sumamente competitivo de tasas y
primas de seguro en ramos de personas y de riesgos
de propiedad en el año fiscal 2014, Scotia Seguros
Estimados Accionistas:
alcanzó una utilidad antes de impuestos de USD 9.5
millones.
Agradecemos su presencia en la Junta General
Ordinaria de Scotia Seguros y procedo a compartir
Este
resultado
refleja
la
adecuada
estrategia de suscripción, diversificación de riesgos
y eficiencia operativa.
una breve reseña de la Memoria de Labores del
ejercicio anual 2014.
Al finalizar el ejercicio anual, Scotia Seguros exhibió
una
Scotia
Seguros
alcanzó
un
ejercicio
fiscal
satisfactorio, cuyos parámetros más sobresalientes
lo constituyen el crecimiento sostenido en resultado
técnico de suscripción, suficiencia patrimonial,
prácticas sistemáticas y consistentes de gobierno
rentabilidad
sobre
patrimonio
de
23.1%,
alcanzando un ratio significativamente superior al
promedio del sector asegurador (13.6% a noviembre
2014). Este resultado adquiere mayor relevancia
dado el sustantivo incremento en el patrimonio de
Scotia Seguros en el ejercicio fiscal 2014.
corporativo, manejo de riesgo operativo y control
interno.
El patrimonio de la Compañía finalizó en el presente
ejercicio con cifras de USD 36.6 MM, el cual
El volumen de suscripción de Scotia Seguros medido
en función de primas emitidas fue de USD 34.4
millones en el año 2014, evidenciando un nivel similar
al alcanzado en el ejercicio precedente.
El nivel constante de suscripción respecto a 2013
se origina de la contracción de tasas de los ramos
de seguros generales y la habitual depuración de
cartera en función de los resultados siniestrales de
representa un nivel de suficiencia patrimonial
del 305.3%, significativamente superior al mínimo
regulatorio requerido para Compañías de Seguros
en El Salvador.
Los resultados obtenidos, solvencia patrimonial,
administración de riesgos y el entorno operativo
y funcional de Scotia Seguros fortalecieron la
apreciación de supervisores, auditores y calificadores
los riesgos de líneas corporativas y personales.
5
de riesgo respecto a la solidez y eficiencia de la
Grupo, como “TECHO”, Cruz Roja Salvadoreña,
Compañía de Seguros. Las entidades calificadoras de
Ciudadela Ignacio Díaz Sol, Limpiemos El Salvador
riesgo FITCH CA y Equilibrium ratificaron la máxima
y Hospital San Rafael, así como otras iniciativas
calificación de riesgo AAA a Scotia Seguros en el
institucionales
ejercicio 2014, destacando la rentabilidad técnica y
desarrollo a nuestra niñez, dentro de las cuales el
financiera,
componente del voluntariado de los colaboradores
índices
de
apalancamiento
bajos
y estables, niveles satisfactorios de liquidez y
que
brindan
oportunidades
de
fue fundamental.
sobresaliente suficiencia patrimonial.
En nombre de la Junta Directiva, agradezco la
Un rasgo sobresaliente del presente ejercicio lo
confianza y el apoyo de los accionistas, de nuestros
constituye el notable resultado del personal de
asegurados, corredores y agentes de seguros, así
Scotia Seguros en el indicador de “compromiso”
como el respaldo de las compañías reaseguradoras e
(79%) y “eficacia del supervisor” (75%) medido en
intermediarios de reaseguro y particularmente el
la encuesta Punto de Vista del Grupo Scotiabank.
profesionalismo y dedicación de todo el personal de
Los resultados obtenidos superaron en gran medida
Scotia Seguros, S.A.
el promedio internacional y evidencian el enfoque,
entrega y disposición de los colaboradores de Scotia
Seguros en el alcance de los objetivos del grupo
Cordialmente,
empresarial.
Presidente
Alineado a la visión corporativa de Scotiabank de
apoyar a las comunidades en las que opera, Scotia
Seguros mantuvo su compromiso e identidad con la
comunidad salvadoreña, al participar activamente
en
diferentes
campañas
y
actividades
de
Responsabilidad Social Corporativa relacionadas
con los cuatro pilares del Programa filantrópico del
7
III. Desempeño Operativo y Financiero
Primas Emitidas Seguro Directo y
Reaseguro Tomado
El volumen de suscripción de Scotia Seguros medido
en función de primas emitidas fue de USD 34.4
Primas Netas (USD Miles)
millones en el año 2014, evidenciando un primaje
prácticamente similar al alcanzado en el ejercicio
34,782
34,134
34,223
34,414
2013
2014
precedente. El nivel constante de suscripción
respecto a 2013 se origina de la contracción de tasas
32,153
de los ramos de seguros generales y la habitual
depuración de cartera en función de los resultados
siniestrales de los riesgos de líneas corporativas y
2010
2011
2012
personales.
Composición de Cartera de Primas Suscritas
Daños y Finanzas
Vida y Salud
42%
38%
58%
62%
2013
2014
La distribución de la cartera de la Compañía en
términos de primas suscritas reflejó un crecimiento
porcentual de las líneas de Seguros de Personas (Vida,
Salud y Accidentes Personales) en relación a los ramos
de Incendio, Autos y Diversos.
La producción incremental en la cartera de “Personas”
se vio mayormente influenciada por Vida Individual y
Vida Crédito.
En lo relativo a los canales de comercialización
promovidos por Scotia Seguros, destaca en el
ejercicio 2014 la gestión de negocios de 450
Agentes Intermediarios y Corredores de Seguros
(producción anual del 44.0% de las primas emitidas) y
la sistemática contribución de los productos de
seguros vinculados a la Banca de Personas de
Scotiabank El Salvador (42.6%).
La contribución de la producción directamente
gestionada y la generada a través de canales no
tradicionales representó el 13.5% de la cartera
suscrita. Estas líneas de negocios representan un
efectivo complemento en la gestión de negocios
respecto a los canales tradicionales de Scotia
Seguros.
Composición de Cartera 2014
Canal de Comercialización
Producción
Directa
8.2%
Banca de
Personas
42.6%
Intermediarios
y Agentes
44.0%
Canales
Masivos
5.3%
Cobertura de Reservas Técnicas y
Matemáticas
Reservas de Riesgo en Curso
(USD Miles)
10,795
9,467
9,681
2010
2011
9,577
9,328
2012
2013
2014
En relación directa con el volumen de primas
retenidas al finalizar el ejercicio 2014, las reservas
matemáticas y de riesgos en curso de Scotia Seguros
totalizaron USD 9.6 millones (USD 10.8 millones en
2013), constituyendo el 55.1% de los pasivos totales
de la Aseguradora. La relación de cobertura de
reservas técnicas a primas retenidas alcanzó el
58.4% (58.3% en 2013), lo cual evidencia un calce
sólido de los pasivos contingentes a los activos de
riesgo suscritos por la Compañía.
9
Siniestralidad Incurrida a Retención
Siniestralidad Incurrida
41.6%
42.8%
44.4%
42.0%
36.7%
2010
2011
2012
2013
2014
La siniestralidad incurrida a retención del ejercicio
2014 (42.0%) representó un incremento del 5.3%
respecto a la registrada en 2013 (36.7%).
Los resultados obtenidos son originados por un
incremento en la siniestralidad en los ramos de
seguros de personas y fianzas.
No obstante el crecimiento del indicador siniestral, el
resultado obtenido se encuentra significativamente
por debajo del indicador siniestral a retención (52.8%)
del sector asegurador de El Salvador en el periodo de
análisis. Este resultado deriva de políticas efectivas de
suscripción de riesgos, el análisis sistemático de
los comportamientos siniestrales de la cartera y el
control operativo de la gestión de indemnización
de reclamos.
Gastos Administrativos
La relación porcentual de gastos administrativos y
el primaje neto suscrito de Scotia Seguros para el año
2014 reflejó un indicador del 8.9%. Este constituye
un factor actuarial en la determinación de costos
y precios al asegurado de los productos de la
Compañía, en un entorno impactado por
crecimientos generalizados en costos de servicios y
de soporte asociados a la operatividad del negocio.
El promedio porcentual de gastos administrativos
en el sector seguros ascendió a 15.2% en el periodo
objeto de análisis.
Gastos de Administración
a Primas Netas
8.8%
8.9%
8.5%
7.9%
2010
8.1%
2011
2012
2013
2014
Gastos de Adquisición
Los gastos de adquisición directos alcanzaron un
12.5% de las primas emitidas en el presente ejercicio
(12.3% en 2013), evidenciando un ligero incremento
de 0.2 puntos porcentuales respecto al ejercicio
precedente. Se advierte un esfuerzo orientado a
estabilizar los costos de adquisición en un entorno
generalizado de competencia y reducción de las
tarifas de seguros, particularmente en el segmento de
riesgos corporativos.
13.3%
Gastos de Adquisición
a Primas Netas
12.4%
12.6%
12.5%
12.3%
2010
2011
2012
2013
2014
Productos Financieros
Productos Financieros (USD Miles)
1,991
1,736
2010
1,709
1,714
2011
2012
1,740
2013
2014
La Compañía evidenció un crecimiento notable
respecto al ejercicio precedente en lo que respecta
a productos e ingresos financieros, derivado de una
mayor disponibilidad en los instrumentos de inversión
en el transcurso del ejercicio 2014. El volumen de
activos financieros gestionados por Scotia Seguros
permitió obtener una suficiencia de inversiones del
12.0% (18.0% en 2013) respecto de la base de
inversión mínima requerida para Compañías de
Seguros en El Salvador.
El retorno promedio anualizado fue de 5.8% (5.4%
en 2013), destacando una adecuada diversificación
de inversiones conforme a los requerimientos
regulatorios y los lineamientos y directrices del
Grupo Scotiabank El Salvador.
11
Gestión de Cobranza
Primas por Cobrar a Activos Totales
11.2%
9.9%
2010
11.1%
8.8%
2011
8.7%
2012
2013
2014
El permanente monitoreo y gestión de la cartera
de primas por cobrar y la utilización de mecanismos
alternativos de recaudación reflejaron resultados
satisfactorios, alcanzando un índice de rotación de
cobranza de 50 días, evidenciando una eficiente
administración de la cartera respecto a los 61 días
promedio del sector asegurador en el año fiscal 2014.
Las primas por cobrar en relación a activos totales
representaron el 8.7% al cierre de 2014,
sustantivamente inferior al 25.6% promedio de
Compañías de Seguros en El Salvador a diciembre
de 2014.
La cartera vencida (en exceso del periodo de gracia
de treinta días en mora) representó el 4.8% de la
cartera total de primas por cobrar y la proporción con
antigüedad superior a 90 días ascendió a 1.5%.
Ambos se comparan muy favorablemente con los
equivalentes de mercado.
Índice Combinado
La relación porcentual de gastos de adquisición, de
administración y siniestralidad incurrida respecto a las
primas retenidas constituye el índice combinado de
una Compañía de Seguros. Scotia Seguros finalizó
el ejercicio 2014 con un índice de 59.4%, lo cual
evidencia la eficiente administración del gasto y el
manejo prudencial de la gestión de riesgos.
64.4%
El resultado obtenido y su efecto comparativo con el
resto del sector asegurador han sido particularmente
destacados por los calificadores de riesgo en los más
recientes informes.
2010
Índice Combinado
64.6%
65.2%
61.7%
59.4%
2011
2012
2013
2014
Utilidad antes de Impuestos
En un entorno de extrema competencia de tasas y
primas de seguro en ramos de personas y de riesgos
de propiedad en el año fiscal 2014, Scotia Seguros
alcanzó una utilidad antes de impuestos de USD 9.5
millones. Este resultado refleja la adecuada
estrategia de suscripción, diversificación de riesgos
y eficiencia operativa.
Utilidad Antes de Impuestos
(USD Miles)
8,178
2010
7,742
2011
8,185
2012
8,898
2013
9,539
2014
Solvencia Patrimonial
Patrimonio (USD Miles)
36,588
29,713
29,055
26,623
20,514
2010
2011
2012
2013
2014
ROE
30.0%
29.8%
25.6%
2010
2011
2012
23.9%
23.1%
2013
2014
El patrimonio de Scotia Seguros finalizó en el
presente ejercicio con cifras de USD 36.6 MM,
el cual representa un nivel de suficiencia patrimonial
del 305.3%, sustantivamente superior al mínimo
regulatorio requerido para Compañías de Seguros
en El Salvador.
Al finalizar el ejercicio 2014, Scotia Seguros exhibió
una rentabilidad sobre patrimonio de 23.1%,
alcanzando un ratio significativamente superior al
promedio del sector asegurador (13.6% a Noviembre
2014). Este resultado adquiere mayor relevancia
dado el sustantivo incremento en el patrimonio de
Scotia Seguros en el ejercicio fiscal 2014.
El manejo prudente de riesgos contingentes,
sólidos indicadores técnicos y financieros, efectiva
estructura de reaseguro y el respaldo del Grupo
Financiero Scotiabank, configuraron un ejercicio
anual satisfactorio y posibilitaron la continua
acreditación de los calificadores de riesgos en
términos de la mayor calificación de riesgo (AAA)
a escala local.
13
Cuentas Patrimoniales (USD)
2010
2011
2012
2013
2014
Capital Social
8,640,000
8,640,000
8,640,000
8,640,000
8,640,000
Reservas
1,142,255
1,684,179
1,728,000
1,728,000
1,728,000
1,595,627
1,489,918
1,496,735
1,522,955
1,493,717
Utilidad de Ejercicios
Anteriores
12,072,397
3,328,229
8,943,063
11,756,027
18,126,881
Utilidad del Ejercicio
5,604,262
5,371,448
5,815,163
6,066,156
6,599,663
29,054,542
20,513,774
26,622,961
29,713,138
36,588,260
2,592,000
14,688,000
0
3,283,200
0
0
0
0
0
0
864,000
864,000
864,000
864,000
864,000
33.63
23.74
30.81
34.39
42.35
Cuentas Patrimoniales (USD)
Superávit
Total Patrimonio
Dividendos
Distribuidos
Capitalización
Número de Acciones
Valor Contable
por Acción
15
IV. Calificación de Riesgo
Scotia Seguros, S.A., se distingue por ser la Compañía de
Seguros multilínea (Seguros Generales, Vida y Salud) en
obtener la mayor calificación de riesgo AAA en El Salvador
por sexto año consecutivo, calificación asignada por las dos
clasificadoras de riesgo internacionales con presencia
en el país.
El Comité de Clasificación de Equilibrium S.A. de C.V.,
Clasificadora de Riesgo, determinó ratificar la categoría
de riesgo asignada a Scotia Seguros, S.A., en EAAA, con
perspectiva estable, con base a la evaluación realizada
sobre el desempeño financiero y técnico al 30 de junio
de 2014.
En la calificación de la Entidad se han valorado una serie
de aspectos, entre los cuales se destacan: (i) el soporte
implícito que tiene Scotia Seguros por formar parte
del conglomerado Inversiones Financieras Scotiabank
El Salvador, S.A., en virtud a la incorporación de prácticas
adecuadas para la administración de riesgos; (ii) los
sobresalientes parámetros de siniestros y de eficiencia
técnica superiores al promedio de la industria; (iii) los
destacados márgenes de rentabilidad, tanto técnico como
operativo, junto a la consistente trayectoria creciente en
utilidades, acorde al desempeño de la aseguradora; (iv)
la diversificación en el portafolio de riesgos administrados,
así como la ausencia de concentraciones relevantes en la
participación de los diversos ramos; (v) el notable nivel de
fortaleza patrimonial que brinda flexibilidad financiera y
protección ante desviaciones en el costo de siniestros.
La calificación de Scotia Seguros mantiene su rating local
de AAA (slv) con perspectiva estable, de acuerdo al análisis
realizado a Junio de 2014 y los siguientes factores clave de
la clasificación:
Beneficio por soporte: Fitch Ratings reconoce un soporte
implícito en la clasificación de la Compañía, proveniente
de su propietario último: Bank of Nova Scotia (Clasificada
a escala internacional por Fitch con AA-). Este último
también posee 99.7% de Inversiones Financieras Scotiabank
El Salvador, S.A., sociedad controladora de finalidad
exclusiva del conglomerado financiero al que pertenece la
aseguradora y el banco relacionado, Scotiabank El Salvador,
S.A., el cual genera un flujo importante de negocios cautivos
para Scotia Seguros.
Rentabilidad Sobresaliente: Scotia Seguros mantiene una
rentabilidad sobresaliente (22.9% de las primas netas); nivel
que continúa superior al promedio sectorial (6.8%), producto
de una política efectiva de suscripción de riesgos. Esta última
se refleja en los niveles bajos de siniestralidad neta incurrida
(36.1% vs. 50.0% del sector) y en una eficiencia operativa
alta; lo que resulta en un índice combinado sobresaliente
(56.5% vs. 89.1% del sector).
Niveles Adecuados de Capitalización: Debido a su
capacidad para generar capital, producto de su rentabilidad
técnica y financiera, Scotia Seguros mantiene una holgura
adecuada de capital (67.8% vs. 46.9% del sector). Por ello, la
compañía refleja niveles bajos de apalancamiento, los cuales
comparan favorablemente con el mercado y permiten hacer
frente a pérdidas inesperadas y sustentar su crecimiento.
Niveles de Liquidez se Mantienen Adecuados: En línea con la
rentabilidad sobresaliente actual y esperada, así como el
crecimiento en primas, la compañía registra una proporción
importante de activos líquidos (79% del activo total).
Lo anterior se refleja en niveles de liquidez superiores a
los promedios del mercado y a los de sus competidores
principales. A junio de 2014, los activos líquidos cubren
3.5 veces (x) las reservas técnicas y obligaciones y
2.4x sobre los pasivos totales (promedio del mercado,
respectivamente: 1.5x y 1.1x).
Cambios en Reaseguro: Scotia Seguros pasa a proteger el
ramo de Incendio y Líneas Aliadas a través de un reaseguro
de tipo proporcional cuota parte. Siempre mantiene el
contrato no proporcional exceso de pérdida; con lo cual, los
dos esquemas se complementan y se mantiene un prudente
nivel de prioridad (0.72% del patrimonio). Por su parte, es
importante mencionar que, para la vigencia actual, la
Compañía decidió ceder en 100% los riesgos catastróficos
asociados a la cartera de propiedad.
17
V. Respaldo Internacional
Compañías Reaseguradoras
Las firmas de primera línea de reaseguro internacional que suscriben
nuestros contratos de reaseguro son las siguientes:
• Compañía Suiza de Reaseguro, S.A.
• General Reinsurance AG
• Hannover Rückversicherungs AG
• QBE Reinsurance (Europe) Limited
• Reaseguradora Patria S.A.B.
• Scor Reinsurance Company
• Scotia Insurance (Barbados) Limited
• Sirius America Insurance Company
Suiza
Alemania
Alemania
Irlanda
México
Francia
Barbados
Estados Unidos
Compañías Intermediarias de Reaseguro
Gestionamos la intermediación de reaseguro automático y facultativo
a través de entidades de reconocida y amplia experiencia:
• AON Re
• Willis Re
• Cooper Gay Limited
• Guy Carpenter Limited
• Thompson Heath and Bond Limited (THB)
• Baal Nak’ Reinsurance Consultants LLC
Estados Unidos
Estados Unidos
Inglaterra
Inglaterra
Inglaterra
Estados Unidos
19
VI. Responsabilidad Social Corporativa
Por medio del programa global de filantropía del
Grupo “Scotiabank Iluminando el Mañana”, Scotia
Seguros y su personal han respaldado diferentes
iniciativas en El Salvador. El programa busca atender
las necesidades de las comunidades locales desde
la base.
En nuestro país se atienden principalmente programas
enfocados en la niñez a través de cuatro pilares:
educación, salud, medio ambiente y comunidad.
Entre algunas de las actividades realizadas en el
transcurso del año 2014 por Scotia Seguros y sus
colaboradores destacan las siguientes:
Apoyo a Cruz Roja Salvadoreña
Scotia Seguros en el mes de marzo 2014 por quinto
año consecutivo contribuyó con la organización
humanitaria Cruz Roja Salvadoreña en su labor de
proteger la vida de los salvadoreños en la temporada
de Semana Santa mediante el “Plan Verano 2014”.
El aporte entregado por Scotia Seguros consistió
en camisetas, trajes de baño, bermudas, botiquines,
mochilas y silbatos, a fin de que pudieran ser utilizados
para suplir algunas de las necesidades de los
guardavidas que colaboran en los puestos de socorro
de Cruz Roja. Se aprovechó para hacer una invitación
a la población en general a atender las medidas
de prevención y protección que proporcionaron los
voluntarios de Cruz Roja Salvadoreña durante la
temporada verano 2014.
“El Salvador y Canadá: Una Amistad Creciente”
En coordinación con la Embajada de Canadá el 1 de
Julio los empleados de Grupo Scotiabank realizaron la
siembra de 250 árboles, obras de limpieza y mejoras
al Complejo Deportivo de Sierra Morena, en el
Municipio de Soyapango, contribuyendo a crear un
espacio más adecuado para que los jóvenes y niños de
la zona desarrollen a plenitud sus actividades
deportivas y recreativas.
Campaña “Manos a la Pintura”
Nuestro
personal
desarrolló
actividades
de
recolección de fondos para contribuir con la
El 07 de septiembre el personal de Scotia Seguros
construcción de viviendas y con el programa de
participó en la actividad de pintura de murales en
desarrollo comunitario, brindándoles la oportunidad
el área de salud mental del Hospital San Rafael de
de superar la situación de pobreza.
Santa Tecla.
Agradecemos a nuestro personal, proveedores,
clientes,
Programa “Salvadoreños comprometidos”
empresas
corredoras
y
agentes
independientes de seguros, los cuales tuvieron un rol
protagónico para alcanzar nuestra meta económica
Con este programa apoyamos a Don Mariano, un
de recaudación y así continuar exitosamente con este
salvadoreño que beneficia a familias de escasos
notable proyecto.
recursos construyéndoles viviendas de madera y
lámina. El Grupo Financiero realizó la entrega de
Regalos en Navidad para la Niñez Salvadoreña
materiales a Don Mariano y nuestro personal le apoyó
en
la
construcción
de
las
viviendas,
dicha
En el mes de diciembre del 2014 los empleados de
actividad se realizó en conjunto con la Fundación TCS.
Scotia Seguros participaron con singular entusiasmo
en la campaña “La Mejor parte de la Navidad es
Apoyo al Programa “Limpiemos El Salvador”
compartir” con el objetivo de recolectar regalos
navideños para los niños de nuestro país. Los regalos
En el mes de octubre nuestros empleados participaron
fueron distribuidos en el marco del Día de Reyes en el
en la siembra de árboles en el Cantón San Agustín, del
Hogar Reina Sofía de la ciudad de San Martín.
municipio de Ilopango. Esta actividad fue coordinada
por
de
FUNDEMAS
por
concientización
medio
de
su
medioambiental
programa
Scotia Seguros evidencia un claro compromiso de
“Limpiemos
responsabilidad social con el país y la sociedad en
El Salvador”.
su conjunto, en particular con los segmentos más
vulnerables de nuestra población.
TECHO El Salvador
En el mes de diciembre de 2014 nuevamente
participamos
en
la
campaña
de
“TECHO”
denominada “10 Años Junto a Techo”.
21
VII. Iniciativas y Hechos Relevantes
Congreso Centroamericano de Aseguradoras
En noviembre de 2014 se realizó el “Congreso
Centroamericano de Aseguradoras”. El Salvador tuvo
la oportunidad de ser el país sede de tan importante
evento. La Asociación de Empresas de Seguros de
El Salvador (ASES) organizó el Congreso logrando
superar los objetivos de participación de diferentes
sectores nacionales e internacionales.
El evento constituyó un foro en el cual las compañías
aseguradoras y reaseguradoras, corredores de
reaseguro y otras empresas de servicio relacionadas al
sector intercambiaron oportunidades de crecimiento
regional e internacional en materia de seguros.
Se realizaron diferentes ponencias de mucho interés
para el mercado asegurador orientadas a que los
participantes conocieran de nuevas regulaciones,
tendencias mundiales en la comercialización del
seguro, amenazas de riesgos catastróficos y el
desempeño de la industria de seguros a nivel
latinoamericano, entre otros temas de relevancia
e impacto para el sector.
Ejecutivos de Scotia Seguros de diferentes unidades
de Negocios, Auditoría, Reaseguro y Suscripción
de Riesgos sostuvieron sesiones de trabajo con
reaseguradores y corredores de reaseguro con el
objetivo de tener más
opciones de reaseguro
facultativo y fortalecer las relaciones con los contratos
que reaseguran las carteras de ramos generales y
personas de Scotia Seguros.
Concurso de Producción para Corredores e
Intermediarios de Seguros
En el último cuatrimestre (Septiembre – Diciembre)
de 2014 se realizó el concurso de prima suscrita
pagada para los agentes independientes y empresas
de corretaje de seguros. El concurso consistió en
alcanzar una meta de prima pagada en el último
cuatrimestre del año de los seguros de líneas
corporativas (empresas) y líneas personales.
Los agentes y empresas de corretaje que alcanzaron
la meta se hicieron acreedores a un viaje a Panamá
con múltiples beneficios y atracciones, como
recompensa por el trabajo meritorio y destacado
en su gestión de comercialización de los atractivos
productos de Scotia Seguros.
A continuación los galardonados por su gestión de ventas:
Ganadores
23
Ganadores de Líneas Personales
Comité de Seguridad y Salud Ocupacional
• CyR Consultores, S.A. de C.V.
• Erika Yesenia Palacios Sierra
• Servicios Técnicos en Seguros, S.A. de C.V.
• Administradores de Seguros y Finanzas, S.A. de C.V.
• Ricardo Ernesto Mejía
• Yesenia de Jesús Castro
• Dolores Alvarado Cabrera
• Xiomara Lissette Ayala Alvarez
• Santos Enrique Villatoro Alvarez
• Maritza Rivera
• José Ramón Flores
• Larios Castillo, S.A. de C.V.
• Noel Alfredo Artola
• N&S Asesores, S.A. de C.V.
• Alejandro Antonio Iraheta Avila
• Protección y Medios de Aseguramiento, S.A. de C.V.
Interesados en el bienestar de nuestros empleados
continuamos con el funcionamiento del Comité de
Seguridad y Salud Ocupacional, sesionando una vez
cada mes de acuerdo a Ley General de Prevención
de Riesgos en los Lugares de Trabajo y su
reglamento.
Ganadores de Líneas Corporativas
• CyR Consultores, S.A. de C.V.
• Inter Seguros, S.A. de C.V.
• Dand Fred Leonardo Mejía Martínez
• Silvia Marlene Navas de Romero
• Servicios Técnicos en Seguros, S.A. de C.V.
• Productora de Servicios Diversos, S.A. de C.V.
• José David Alonzo Melendez
Jornadas de Salud
En el transcurso del año 2014 se realizaron diferentes
Jornadas de Salud para los empleados de Scotia
Seguros, a continuación algunos de los exámenes
realizados.
• Valoración Cardiovascular
• Toma de Glucosa
• Índice de Masa Corporal (Talla y Peso)
• Oximetría
• Exámenes de la vista.
• Exámenes de mamografía
Las acciones más relevantes resultado de las
sesiones del Comité fueron las siguientes:
1) Control de registros de accidentes del personal de
Scotia Seguros. Debido a las medidas implementadas
no se registraron incidentes en el transcurso del año
2014.
2) Verificación y cumplimiento del programa de
charlas médicas dirigidas al personal de Scotia
Seguros; se impartieron doce charlas médicas con
temas de mucho interés para el personal de la
aseguradora.
3) Verificación y cumplimiento del Programa de
Gestión de Prevención de Riesgos Ocupacionales.
El personal de Scotia Seguros realizó la capacitación
para obtener la acreditación como miembro del
Comité de Seguridad y Salud Ocupacional
establecida por la Ley General de Prevención de
Riesgos en los Lugares de Trabajo.
4) Algunas de las actividades implementadas para
evitar accidentes de trabajo: señalización de gradas,
extintores, rutas de evacuación, punto de encuentro,
estacionamientos, puertas de vidrios y lugares
de peligro.
5) Se realizaron los simulacros de evacuación del
personal en caso de emergencias.
6) Nombramiento y capacitación a los brigadistas de
primeros auxilios, incendio y evacuación.
7) Cumplimiento de registros y actualizaciones del
Comité ante el Ministerio de Trabajo.
VIII. Informe de Gobierno Corporativo
I. Información General de Scotia Seguros, S.A.
1. Conglomerado Financiero local al que pertenece:
Conglomerado Financiero Scotiabank El Salvador.
2. Entidades miembros del Conglomerado Financiero Scotiabank y su principal negocio:
Sociedades miembros del
Conglomerado
Principales negocios
INVERSIONES FINANCIERAS
SCOTIABANK EL SALVADOR, S.A.
(Compañía Holding)
Invertir en más del cincuenta por ciento del capital social en sociedades del giro
financiero, tales como bancos constituidos en el país, bancos constituidos en el
exterior y otras entidades financieras, tales como sociedades de seguros,
instituciones administradoras de fondos de pensiones, casas corredoras de bolsa,
entre otras.
SCOTIABANK EL SALVADOR, S.A.
(Banco)
Actuar como intermediario en el mercado financiero, mediante la aceptación o
recepción de fondos a través de operaciones pasivas, con el fin de utilizar y colocar
los recursos así obtenidos, en operaciones activas.
SCOTIA SEGUROS, S.A.
(Aseguradora)
Realizar toda clase de negocios de seguros, reaseguros, fianzas, reafianzamiento,
garantías y cauciones en general y demás operaciones que las leyes de la materia
le permiten.
SCOTIA INVERSIONES, S.A. DE C.V.,
CORREDORES DE BOLSA (Casa
Corredora de Bolsa)
Ejercer la intermediación en el mercado bursátil a través de la Bolsa de Valores
de El Salvador S.A. de C.V., que opera en el mercado de valores, pudiendo en
consecuencia actuar como intermediaria en la negociación de valores que constituye
el objeto de la Bolsa de Valores.
SCOTIA LEASING, S.A. DE C.V.
(Arrendadora)
Realizar operaciones de arrendamiento financiero y operativo, y además todas
aquellas operaciones que se complementen con los servicios financieros.
SCOTIA SERVICREDIT, S.A. DE C.V.
Adquirir de parte de las sociedades que conforman el Conglomerado Financiero
Scotiabank, toda clase de créditos sin garantía real que hayan sido saneados, así
como todos aquellos servicios relacionados con los negocios de la apertura de
crédito mediante la emisión y uso de tarjetas de crédito.
SCOTIA SOLUCIONES
FINANCIERAS, S.A.
Realizar servicios complementarios a los servicios financieros prestados a las
Sociedades miembros del Conglomerado Financiero Scotiabank El Salvador y,
particularmente, la generación de contactos y acercamiento con potenciales clientes
de las mismas, brindando servicio de información de las tendencias del mercado,
preferencias de los clientes, asesoría técnica en materia de ventas, asesoría técnica
en la colocación de productos financieros, compartir personal calificado, pudiendo
adquirir bienes muebles e inmuebles necesarios para su funcionamiento.
25
Participación Accionaria de Inversiones
Financieras Scotiabank El Salvador, S.A. y Subsidiarias.
Scotia Inversiones,
S.A. de C.V.
“Corredores de Bolsa”
99.9%
Scotiabank El Salvador,
S.A. 88.7%
Scotia Leasing, S.A. de C.V.
99.9%
Inversiones Financieras
Scotiabank El Salvador,
S.A. y Subsidiarias
Scotia Servicredit, S.A.
de C.V. 99.9%
Scotia Seguros, S.A.
99.5%
Scotia Soluciones
Financieras, S.A.
99.9%
3. Grupo Financiero Internacional al que pertenece:
Bank of Nova Scotia (BNS)
II. ACCIONISTAS DE SCOTIA SEGUROS, S.A.
1. Principales accionistas y participación:
ACCIONISTA
Porcentaje de Acciones
Inversiones Financieras Scotiabank El Salvador, S.A.
99.53%
2. Principales accionistas de la Sociedad Controladora y participación:
ACCIONISTA
Porcentaje de Acciones
The Bank Of Nova Scotia
99.78%
3. Número de Juntas de Accionistas celebradas durante el período y quórum:
• Junta Ordinaria y Extraordinaria, celebrada el día 25 de febrero de 2014. Con un quórum de presencia del
99.53% del capital social.
• Junta Ordinaria, celebrada el día 25 de marzo de 2014. Con un quórum de presencia del 99.56% del
capital social.
III. JUNTA DIRECTIVA
1. Miembros de la Junta Directiva:
Nombre
Cargo
Presidente
Vicepresidente
Secretario y Representante Legal Judicial
Primer Director Propietario
Segundo Director Suplente
Tercer Director Suplente
Lázaro Carlos Ernesto Figueroa Mendoza
Elisa María Wever
Vacante
Cambios en el período informado:
Cargo anterior
Nombre
Fecha de cambio
Presidente
13 de mayo de 2014
13 de mayo de 2014
Vacante
10 de octubre de 2014
27
2. Cantidad de sesiones celebradas durante el período informado:
No. de sesiones
Tipo de sesión
5
1
Extraordinaria
4
Ordinaria
3. Descripción de la política sobre la permanencia o rotación de miembros:
Los requisitos de permanencia, el período de ejercicio de los directores, su reelección y modo de proveer la
vacante, están contempladas en el Pacto Social vigente, inscrito en el Registro de Comercio, al número 51 del libro
3247 del Registro de Sociedades, con fecha 12 de mayo de 2014. Esta información también ha sido incorporada
en el Código de Gobierno Corporativo de Scotia Seguros, S.A., actualizado con fecha 21 de octubre de 2014.
Para conocer el detalle de la información, puede acceder a la página web de Scotia Seguros, S.A. El enlace
de gobierno corporativo: http://www.scotiaseguros.com.sv/?cat=1296
IV. ALTA GERENCIA
1. Miembros de la Alta Gerencia y cambios durante el período informado:
NOMBRE
ÁREA
CARGO
Gerencia General
Gerente General
Dolores Ana Yansi Montano
de Figueroa
Dirección de Operaciones y
Reaseguro
Directora de Operaciones y
Reaseguro
María Elena López Guardado
Gerencia de Negocios
Gerente Sénior de Negocio
Cambios en el Período informado:
No se reportan cambios en el período informado.
V. COMITÉ DE AUDITORIA
1. Miembros del Comité de Auditoría de Scotia Seguros y cambios durante el período informado:
Cargo
Nombre
Posición
Presidente
Director Externo Independiente
Secretario
Juan Carlo Chavarría Meléndez
Auditor General
Miembro
Director Externo Independiente
Miembro
Gerente General
Miembro
Aldo Emilio Napurí Colombier
Director General de Auditoría Interna Scotiabank El Salvador,S.A.
No se reportan cambios en el período informado
2. Número de sesiones en el período:
No. de Sesiones
Tipo de Sesión
12
Ordinarias
3. Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período:
• Asistir a la Junta Directiva a cumplir con sus responsabilidades de supervisión del sistema de control interno de
Scotia Seguros El Salvador (SSES).
• Efectuar seguimiento a las actividades de Auditoría Interna y Externa, evaluando que su desempeño corresponda a
las necesidades de Scotia Seguros El Salvador.
• Dar seguimiento a las observaciones que se formulen en los informes del auditor interno, del auditor externo, de la
Superintendencia y de alguna otra institución fiscalizadora, para corregirlas o para contribuir a su desvanecimiento.
• Vigilar que los procesos contables y de reporte financiero sean apropiados.
• Verificar el cumplimiento de las leyes y normas aplicables.
• Presentar a Junta Directiva el Plan de Auditoría para el año 2014.
29
4. Temas Corporativos conocidos en el período:
• Actualización del Mandato del Departamento de Auditoría Interna.
• Propuesta a Junta Directiva, y a su vez, a la Junta General de Accionistas, el nombramiento de los Auditores
Externos y del Auditor Fiscal para el año 2014.
• Presentación de los informes de Auditores Externos correspondientes al año 2013.
• Actualización de la Política de Control Interno.
• Actualización del Mandato de Comité de Auditoría.
• Actualización de la nómina de miembros del Comité de Auditoría.
• Aprobación del Plan de Auditoría para el año 2014.
VI. COMITÉ DE RIESGOS:
1. Miembros del Comité de Riesgos del Conglomerado Financiero Scotiabank El Salvador, del cual forma parte
Scotia Seguros, S.A., y cambios durante el período:
Cargo
Nombre
Posición
Presidente
Director Externo
Miembro permanente
Presidente Ejecutivo
Miembro permanente
Responsable de la Unidad de Administración Integral de Riesgos
Miembro permanente
Omar Iván Salvador Martínez Bonilla
Director de Servicios Legales
Miembro recurrente
Luis Ricardo Berganza Hernández
Ejecutivo responsable de Riesgo Corporativo y Comercial y
Gestión de Cuentas Especiales
Miembro recurrente
José Eduardo Angulo Milla
Ejecutivo responsable de la Unidad de Riesgo de Personas y PYME
Miembro recurrente
Javier Gustavo Díaz López
Ejecutivo responsable de la Unidad de Riesgo Operativo
Miembro recurrente
José Antonio Canales Rivera
Ejecutivo responsable de la Unidad de Riesgo de Mercado y Liquidez
Miembro recurrente
Romeo Antonio Palacios Fuentes
Ejecutivo responsable de la Unidad de Activos de Riesgo y MIS
Miembro recurrente
Ana María Alas de Peña
Ejecutivo representante de Scotia Inversiones
Miembro recurrente
Ejecutivo representante de Scotia Seguros
Invitado
Julio César Kellman Rodríguez
Director de Cumplimiento
Incorporación
Finalización
Asignación
03 de marzo de 2014
Romeo Antonio Palacios Fuentes
23 de abril de 2014
Omar Iván Salvador Martínez Bonilla
27 de noviembre de 2014
Luis Ricardo Berganza Hernández
15 de diciembre de 2014
Juan Carlos García Vizcaíno
28 de febrero de 2014
Diego José González Mena
06 de junio de 2014
Dionisio Ismael Machuca Massis
Andrés José Napoleón Rodríguez Henríquez
2. Número de sesiones en el período:
No. de Sesiones
Tipo de Sesión
12
Ordinarias
3. Detalle de las principales funciones desarrolladas en el período:
• Recomendar a Junta Directiva las políticas y criterios para mitigar los riesgos a los que se encuentra expuesto el
Conglomerado Financiero Scotiabank El Salvador.
• Proponer a Junta Directiva los límites de tolerancia a la exposición para cada tipo de riesgo.
• Supervisar que la administración de riesgos se realice en forma integral y efectiva.
4. Temas corporativos conocidos durante el período:
• Actualización a la Política de Crédito y Guía de procedimiento Scotia Empresas y Scotia Profesional Plan.
• Actualización al Manual de Créditos de Banca Comercial.
• Manual de Políticas para el uso de Información Privilegiada, Manejo de Conflictos de Interés y Prevención para
la Manipulación o abuso de Mercado de Scotia Inversiones, S.A.
31
• Política de Administración de Riesgo Crediticio.
• Política de Adjudicación de Créditos Banca de Personas.
• Política de Reportos de Ventas de Scotia Inversiones, S.A.
• Actualización de Política de Riesgo de Mercado, Estructural y de Liquidez del Banco.
• Actualización del Proceso de Avalúos y Peritajes.
• Implementación del Manual de Banca de Gestión de Cuentas Especiales.
• Implementación de la Política Ambiental.
• Marco de Apetito de Riesgos del Banco.
• Marco de Gestión Integral de Riesgos.
• Plan Anual y Cronograma de Evaluación de Riesgos y Controles (RCAs) para el año 2015.
• Informe sobre los Fideicomisos administrados por Scotiabank.
• Autorización de límites máximos para la Gerencia General para efectos de Suscripción por Riesgo/Persona
asegurada en los ramos de Seguro de Personas y Daños.
• Aprobación de límites de suscripción de los productos de Líneas Corporativas de Scotia Seguros.
• Métricas del Apetito de Riesgos del Banco.
• Ley de Impuestos a las Operaciones Financieras efectiva a partir del 01 de septiembre de 2014.
• Aprobación de revisión anual de Límites de Inversión, Depósitos Bancarios, Repos/Reverse Repos, Pignoración
de Activos, Riesgo de Tasa de Interés de Scotiabank. Asimismo se aprobó los Límites de Inversión y Depósitos
Bancarios para Scotia Seguros.
• Informe de Activos Extraordinarios.
• Informe sobre la Administración de Riesgos de Fraude.
• Cierre de operaciones de Equifax ordenado por la Superintendencia del Sistema Financiero.
• Política de Reaseguro, la cual incorpora el marco de referencia para gestión de contratos automáticos y
facultativos.
• Marco de la gestión de Riesgos de Seguros (Insurance Risk Management Framework).
• Pérdidas Operativas Acumuladas.
• Pérdidas por Fraude Externo y Riesgo Laboral.
• Contingencias Legales y Riesgo Reputacional.
• Plan de Trabajo 2015 para Riesgo de Mercado y Liquidez.
• Cambios relacionados con agencia de información de datos, informados por la SSF.
VII. OTROS:
1. Durante el período informado, se sometió a conocimiento y aprobación de Junta Directiva Scotia Seguros, S.A.,
de fecha 21 de enero de 2014, actualización del Código de Gobierno Corporativo, destacando los
siguientes cambios:
• Se efectuó actualización de la trayectoria de The Bank of Nova Scotia a nivel internacional, en apartado
número 3.
• Se hicieron cambios a la redacción de las otras funciones que debe conocer la Junta General de Accionistas,
en apartado 7.1.
• Se efectúa cambio de redacción en apartado de Junta Directiva, respecto a la delegación de funciones que
efectúa dicho órgano y en el apartado de “Atribuciones de Junta Directiva, postulado de la diligencia y medida
de la responsabilidad”, en apartado 7.2.
• Se eliminan los mandatos de los comités de Junta Directiva (Comité de Auditoría y Comité de Riesgos), para
ser llevados de forma independiente y se dejan relacionados únicamente los objetivos generales de cada uno,
dentro de apartados 8.1.1 y 8.1.2
• Leves cambios de redacción y puntuación en todo el documento.
2. Se sometió asimismo para conocimiento y aprobación de Junta Directiva Scotia Seguros, S.A., de fecha 21 de
octubre de 2014, actualización del Código de Gobierno Corporativo, destacando los siguientes cambios:
• Incorporación de apartado de Política de Reparto de Dividendos, Transferencia y Venta de Acciones, en
apartado 7.1.
• Se establece un proceso de inducción para nuevos miembros de Junta Directiva, se adecua el texto del Modo
de Proveer la Vacante de los Miembros de Junta Directiva y las Causales de Remoción de los Miembros de
Junta Directiva a la última Escritura Pública de Modificación al Pacto Social de la sociedad, otorgada con fecha
3 de abril del presente año, en apartado 7.2.
• Leves modificaciones de forma y redacción a lo largo del documento, a fin de adaptarse a parámetros de
los Códigos de Gobierno Corporativo del Conglomerado Scotiabank El Salvador.
3. Durante el período que se informa no se reportan cambios a las “Pautas para la Conducta en los Negocios”,
documento que contiene las reglas y las expectativas de la Aseguradora con respecto a la conducta apropiada
en los negocios y al comportamiento ético de los directores, de los oficiales y de los empleados de la Aseguradora
como integrante del Grupo Scotiabank a nivel internacional y comprende los seis Principios Básicos del Grupo
Scotiabank que son los cimientos que sustentan las Pautas. El respeto de dichos principios es esencial para
satisfacer nuestros objetivos institucionales y preservar la reputación de Scotia Seguros, S.A., como modelo de
integridad y prácticas corporativas éticas.
33
IX. Nuestro Personal
Dirección de Scotia Seguros, S.A.
Dr. Pedro José Geoffroy
Gerente General
Lic. Ana Yansi Montano
Directora de Operaciones y Reaseguro
Lic. María Elena López
Gerente Senior de Negocios
Lic. Juan Carlo Chavarría
Auditor Interno
Lic. María Emma Aguilar
Contador General
Lic. Carlos Torres
Oficial de Cumplimiento
Lic. Iván Martínez
Analista Legal
Sr. Guillermo Carrillo
Subgerente de Siniestros
Lic. Sandra Montoya
Subgerente de Administración de Cartera
Lic. Andrés Rodríguez
Subgerente de Soporte de Negocios
Lic. Ana María Pastore
Subgerente de Negocios Líneas Corporativas
Lic. Roxana Vásquez
Subgerente de Negocios Líneas Personales
Nominación “Scotia Aplausos - El Mejor de los Mejores 2014”
En el mes de noviembre en el Hotel Sheraton Presidente se llevó a cabo el evento de premiación del programa
internacional de reconocimiento del Grupo Scotiabank, que representa la más alta expresión de mérito
otorgada a quienes alcanzan desempeños notables y superan las expectativas a lo largo del año en
los cuadrantes de empleados, clientes, operaciones y finanzas.
Scotia Seguros estuvo efectiva y notablemente representada en varias categorías. Los empleados de la
Compañía objeto de reconocimiento fueron los siguientes:
Nominado
Cargo
Elida Lorena Orellana de Téllez
Flor Maribel Flores de Escoto
Ana Lorena Castro Artiga
Sandra Mercedes Montoya Reyes
Ana María Pastore Montalvo
René Adalberto Aguilar Valle
Alma Graciela Olano Ayala
Analista de Servicio al Cliente
Analista Principal de Cobros
Jefe de Soporte de Operaciones
Subgerente de Administración de Cartera
Subgerente de Líneas Personales
Analista Principal de Sistemas
Analista de Servicio Cliente
También se realizó un reconocimiento especial a aquellos empleados destacados por su constante
participación en actividades de voluntariado y apoyo a actividades de responsabilidad social realizadas
por nuestro grupo financiero en El Salvador. A continuación el personal nominado de Scotia Seguros:
Nominado
René Adalberto Aguilar Valle
Astrid Liliana Beltrán de Panameño
Silvia Esperanza Vásquez Rosales
Alma Graciela Olano Ayala
Cargo
Analista Principal de Sistemas
Analista Senior de Administración de Cartera
Felicitamos efusivamente a todos los nominados y les animamos a continuar brindando su sobresaliente
profesionalismo y dedicación en el desempeño de su trabajo y en la relación con sus compañeros y clientes.
35
X. Estados Financieros
Auditados
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64

Memoria de Labores

Transcripción

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