MEMORIA del Ejercicio 34 El Consejo Directivo de la Asociación

Transcripción

MEMORIA del Ejercicio 34
El Consejo Directivo de la Asociación Cooperadora de la Facultad de Ciencias Agrarias
expone la Memoria del Ejercicio Nº 34 correspondiente al período comprendido entre el 1º de
julio de 2011 al 30 de junio de 2012.
Durante el ciclo productivo considerado fueron desafectados del Patrimonio varios
Bienes de Uso:
√ Baja de 2 motocicletas pertenecientes a la Asociación Cooperadora debido a la inutilización
por desgaste y el alto costo en mantenimiento, ellas son:
- Unidad Motomel Eco 70 cc. adquirida el 12/09/2006.
- Motocicleta Zanella Sol 110 cc. transferida a su comprador antes de la entrega.
√ Venta del mixer Marinozzi que quedó en desuso.
Además, fueron incorporados al Patrimonio:
√ Las nuevas instalaciones del Tambo, que comenzaron a funcionar en julio de 2011 y una
UPS especial que asegura el funcionamiento eléctrico del sistema informático del mismo.
√ Un comedero para terneras de recría I y II, con fondos provenientes del PEA.
A continuación se describen los sucesos acontecidos en los diferentes módulos de
producción en el ejercicio 34.
- Módulo Tambo:
√ El Director técnico del módulo Dr. Julio Galli contribuyó en la puesta a punto del sistema
informático de apoyo al ordeñe ALPRO. La inauguración del TAMBO fue el 09 de
Setiembre, siendo invitados el Subsecretario de Lechería de la Nación, autoridades
comunales, provinciales, universitarias, proveedores de la Asociación Cooperadora,
Instituciones Educativas y bancarias entre otras.
√ Fue analizado el Proyecto de elaboración de quesos para agregarle valor a parte de la leche.
La idea consiste en la venta de quesos de un formato que no exceda el kg., de características
semidura. Se presentó la inquietud ante La Mucca y también a la firma Canut de Roldán. Esta
empresa estaría dispuesta a recibir la leche que cubra la elaboración de los quesos más un
porcentaje por dicha transformación. Además se estudió la comercialización del producto,
viendo como alternativa la tercerización al Centro de estudiantes, quienes participarían en un
porcentaje de lo facturado. Sin embargo la misma conlleva importantes inconvenientes legales
y comerciales por la cual no se ha podido llevar a cabo.
√ Fue presentado el Proyecto “Patio de comidas” a la Subsecretaría de Lechería, junto a los
resultados del tambo expuestos en un programa de gestión que difundió la misma.
√ Se produjo la muerte de 5 terneras de la guachera. Se realizaron necropsias en algunos
animales muertos y en base al diagnóstico presuntivo se efectuaron los tratamientos para el
control definitivo de dicha situación.
1
√ Se procedió a la reparación de la tractousina Bounous adquirida en el año 2004 y se efectuó
la compra de un grupo electrógeno diesel usado para cubrir las necesidades del tambo.
√ Por las condiciones de sequía se retrasó la siembra de maíz para silo (L.12 y L.13, 29 ha)
prevista para mediados de setiembre, efectuada finalmente los últimos días de noviembre. Sin
embargo las lluvias del mes de febrero favorecieron el ciclo del cultivo logrando un buen
rendimiento, al igual que al maíz de 2ª (L23) que logró un rendimiento de 82,5 qq. Netos,
destinando 1.875 qq. a grano húmedo embutido para alimentación del tambo , mientras que el
resto se destinó como componente de raciones principalmente cerdos (470 qq.).El antecesor
de dicho maíz fue cebada, la cual rindió 51 qq netos y fue embolsada aplastada también para
consumo del tambo.
√ En abril de 2012 se sembraron los verdeos de invierno (51 ha.) y las pasturas (15 ha).
√ El temporal ocurrido en mayo de 2012 dificultó el movimiento de la hacienda en el tambo,
generando olores en determinados sectores del parque (SO) daños a la ecología que complican
el panorama, así como las roturas de implementos por trabajar en condiciones poco propicias.
La construcción del patio de comidas, obra civil pendiente, mejoraría el aprovechamiento de
los alimentos y facilitaría el desarrollo de las tareas cuando las condiciones son de
anegamiento.
√ El precio de la leche se mantuvo en valores similares a los de la campaña anterior. En julio
de 2011 el precio disminuyó a 1,45 $/lt, respecto del período anterior (junio: 1,52$/lt). En
agosto fue de 1,47 $/lt y el mismo se mantuvo hasta el mes de diciembre. En enero de 2012 se
obtuvo 1,48$/lt y en marzo aumentó a 1,58$/lt. Dado que los costos de los insumos siguieron
aumentando y el precio de la leche prácticamente no se incrementó, se redujo el margen de la
actividad con respecto a la última campaña, presentando resultados muy ajustados,
encontrándose en el punto de indiferencia, debido a la desfavorable relación de precios
insumo-producto y a una baja en la producción (atribuible al consumo de silo de maíz
(confeccionado por John Deere en sus jornadas el año pasado) y que son de inferior calidad
con respecto al de la campaña anterior.
- Módulo cría:
√ Se realizó la siembra de Grama Rodhes en 8 ha. del bajo con el objetivo de incrementar la
receptividad forrajera. Se recibieron 2 toros de la Facultad de Ciencias Veterinarias en
contrapartida al desmalezado de su lote.
√ El día 09/02 se produjo el robo de una yegua con su cría que permanecían en el sector
Ganadería.
√ A fin del ejercicio se vendieron 21 terneros (211 Kg. promedio, 12,50 $/Kg) y 6 terneras
(181 Kg. promedio, 12 $/Kg).
- Módulo Porcino:
√ En setiembre de 2011 se entregó al Rector de la UNR el proyecto reelaborado para las
nuevas instalaciones del criadero de cerdos, con la finalidad de que el mismo sea presentado
ante posibles fuentes de financiación para su ejecución.
2
√ Fueron reparadas 9 parideras destruidas por el viento. En pos de optimizar los índices
productivos y reproductivos del criadero se decidió gratificar al personal a cargo de la
atención de los servicios de las cerdas y de los lechones nacidos (se benefició a las 3 personas
con la suma de $1.100 a cada uno), mientras se sigue estudiando un sistema de
bonificaciones).
√ Se registró la muerte de 10 animales, 9 de ellos en engorde y una cerda próxima a parir.
Según el diagnóstico del veterinario, a excepción de la cerda que murió debido al gran calor,
el resto sufrió una neumonía que obligó a cambiar la ración. Preocupa el impacto en el
margen del módulo, analizándose los pasos a seguir para revertir la situación.
√ Las tormentas del mes de enero de 2012 produjeron roturas de las parideras y del techón de
gestación en el criadero de cerdos.
√ El Ing. Diego Somenzini fue propuesto para reasumir nuevamente la dirección técnica del
Módulo, aún vacante desde su renuncia en el año 2008.
√ En mayo de 2012 se presentó ante la Subsecretaría de Agricultura Familiar de la Nación una
copia del proyecto para las nuevas instalaciones del módulo cerdos, dado que hasta esa fecha
no había noticias de financiamiento para poder renovar las instalaciones del criadero.
√ En junio se inició la construcción de un galpón de engorde para el criadero de cerdos con el
sistema de “cama profunda”.
√ A fines del ejercicio el stock propio de maíz se encontraba próximo a agotarse, por lo cual
era necesario la compra del grano para la confección de las distintas raciones de recrías de
tambo, cerdos y cría. Dado que la inscripción de la Asociación Cooperadora en el Registro
Nacional de compradores de granos para consumo propio había caducado, se gestionó la
renovación, cumplimentando un considerable número de requisitos de una nueva normativa
puesta en vigencia recientemente, siendo el costo anual aproximado de $2.000.
- Módulo de investigación Ovino:
√ En febrero, se registró la matanza y robo de un cordero de experimento de ovinos.
- Módulo Agrícola:
√ El rendimiento obtenido en la cosecha de soja fue de 3.188 Kg/ha., valor aceptable si se
tienen en cuenta las condiciones de sequía imperantes durante buen parte del ciclo del cultivo.
Sobre una superficie de 128,30 Has. integrada por los lotes 3-4, 5, 6, 7, 9, 10, 14-15 y 22 se
cosecharon 417.350 Kg. Brutos equivalente a 408.978 Kg. Netos. La producción fue remitida
a Alfagro SA (183.373 Kg. netos), AFA (65.536 Kg. netos), ACA (132.929 Kg. netos) y en
Silo Chico (27.140 Kg. netos).
√ Los lotes 14-15 y 7 fueron sembrados con trigo, vendiéndose a futuro 1.000 qq. a U$S
190.-
3
- Parque
√ Las tormentas del mes de enero dejaron grandes destrozos de árboles y ramas caídas,
incrementando el trabajo para acondicionamiento del parque.
√ A cierre de ejercicio se realizaron trabajos de poda en el parque y se analizó para la
nueva campaña la posibilidad de plantar nuevos ejemplares para reponer la gran cantidad de
árboles caídos y/o secos.
- Aportes a FCA en el período 2011-012:
√ Los aportes realizados a la FCA en este periodo fueron de $85.198,36. El destino de dichos
fondos fueron fundamentalmente para la adquisición de materiales de construcción para la
terminación de las obras del edificio central y accesorios de ferretería (colocación de bombas
pluviales nuevas, techo para grupo electrógenos y colocación de llave seccionadora en
transformador). Y el mantenimiento del mismo (disyuntores, aisladores con soporte orgánico
y otros artículos varios de electricidad y ferretería), como así también para canaletas del CDR,
cables subterráneos, gastos para los invernáculos, laboratorios, control de plagas, balizas y
faros, envases de agua y dispenser, UPN, etc. El aumento generalizado de precios originó que
los fondos destinados en mantenimiento edilicio, movilidad, parque, etc. comúnmente
considerados “gastos NO producción” asciendan de un 50% a un 64%. Además se adquirió
una fotocopiadora Ricoh para la imprenta y artículos menores como insumos para un
botiquín, entre otros.
√ En el mes de mayo de 2012 se efectivizó el aporte a Fundación Ciencias Agrarias por
$17.663,89 (El monto surge de calcular el 3% sobre el Resultado Económico del Balance de
esta Asociación Cooperadora, al cierre el 30 de junio de 2011).
- Responsabilidad Social Empresaria (RSE):
√ Se dispuso renovar por un año más la cesión del lote para uso del MAPro, el cual es
utilizado con fines educativos por los alumnos de nuestra Casa de Estudios.
√ Esta Asociación contribuyó a la formación de RRHH en el área administrativa- contable,
aceptando la solicitud de una pasantía (Convenio General entre UCEL y Asociación
Cooperadora) durante los meses de abril, mayo y junio. La pasante en gratitud por la
oportunidad ofrecida, donó la totalidad de su remuneración a esta Asociación Cooperadora,
haciéndose cargo del costo del seguro de ART.
Un gran reconocimiento a la Dirección del Campo Experimental, a cargo de los
Ingrs. Agrs. Pablo Palazzesi y Cecilia Vigna, por la gran capacidad profesional y el
compromiso permanente con la Institución. Como así también destacamos la valiosa
colaboración de la Dra. Patricia Martín, al confeccionar un Plan detallado de Cuentas, para
que pueda ser utilizado por la Dirección de Campo, para el cálculo de Resultados
económicos de los diferentes Módulos de Producción y de la empresa en general.
4
Los
Estados
Contables del ejercicio 2010-2011 presentan un Activo de
$3.834.760,50 y un Patrimonio Neto de $3.071.033,62. Los mismos se han incrementado
considerablemente por la incorporación de bienes de uso, atribuible fundamentalmente a las
inversiones del Tambo nuevo de la Facultad, tales como mejoras e instalaciones.
El Estado de Resultados arroja una ganancia del ejercicio de $595.465,56, similar al
ejercicio anterior.
Con respecto a la situación del Padrón de Socios de la Asociación Cooperadora, al 30
de junio de 2012, el padrón cuenta con 35 asociados en condición de emitir voto. Se
incorporaron como socios activos de esta Asociación Cooperadora los Drs. José Luis
Rotundo, Sr. José Gerde y Brenda Laura Gambin. Además se dio la baja a la Ing. Agr. Sabina
Mahuad.
Para finalizar agradecemos a los proveedores de insumos y servicios y a los
compradores de nuestra producción. Y a todos los que aportan ideas, comparten ideales,
confiando en nuestra tarea, que tiende al cumplimiento de los objetivos de nuestra
Institución.
5
ESTADOS CONTABLES
POR EL EJERCICIO ANUAL Nº
XXXIV
INICIADO EL: 1º de Julio de 2011
EXPRESADO EN MONEDA CONSTANTE(PESOS) DEL: 30/06/2003
30/06/2012
FECHA DE CIERRE DEL EJERCICIO:
30 de Junio de 2012
DENOMINACION DE LA SOCIEDAD:
ASOCIACION COOPERADORA DE LA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS
DOMICILIO LEGAL:
PARQUE VILLARINO ZAVALLA SANTA FE
ACTIVIDAD PRINCIPAL:
AGRICOLA GANADERA
DEL ESTATUTO O CONTRATO SOCIAL
INSCRIPCION EN EL
REGISTRO PUBLICO
DE COMERCIO
DE LAS MODIFICACIONES
INSCRIPCION EN LA INSPECCION DE PERSONAS JURIDICAS:
Expediente Nº 3740/79 Resolución Nº 61 del 12/02/1979
FECHA DE VENCIMIENTO DEL ESTATUTO O CONTRATO SOCIAL:
COMPOSICION DEL CAPITAL
(a)
Cantidad
CAPITAL
Tipo
Nº de
votos que
otorga c/u
Suscripto
Integrado
(a) Indicar el tipo de participación de que se trate (acciones, cuotas de capital, etc.)
Página 1
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL: 30 de Junio de 2012
30/06/2012
30/06/2011
ACTIVO
PASIVO
ACTIVO
PASIVO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
Caja y Bancos (Nota Nº 2)
273.070,79
324.456,72 Cuentas por Pagar (Nota Nº 7y 10 )
Créditos por Ventas (Nota Nº 3)
596.930,23
425.670,84 Cargas Sociales (Nota Nº 8)
Bienes de Cambio (Nota Nº 4)
496.022,00
300.632,00 Cargas Fiscales (Nota Nº 9 )
Total Activos corrientes
1.366.023,02
1.050.759,56
ACTIVO NO CORRIENTE
Activos Intangibles (Nota Nº 6)
Bienes de Uso (Anexo II, Nota Nº5)
Total Pasivos Corrientes
PASIVO NO CORRIENTE
30/06/2012
30/06/2011
758.768,88
602.499,56
4.148,16
3.094,73
809,84
1.097,41
763.726,88
606.691,70
763.726,88
606.691,70
3.071.033,62
2.475.568,06
3.834.760,50
3.082.259,76
No existen
160,01
180,01
2.468.577,47
2.031.320,19
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO NETO (según estado respectivo)
Total Activos no corrientes
2.468.737,48
2.031.500,20
TOTAL ACTIVO
3.834.760,50
3.082.259,76
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Página 2
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2012
APORTES DE LOS PROPIETARIOS
CONCEPTOS
Capital
Suscripto
SALDOS AL CIERRE DEL EJERCICIO ANTERIOR
Ajustes
de Capital
Aportes No
Capitalizados
TOTAL
1,00
41.984,86
41.985,86
1,00
41.984,86
41.985,86
1,00
41.984,86
41.985,86
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDOS AL INICIO CORREGIDOS
ACTUALIZACION CONTABLE DEL EJERCICIO
Saldos al cierre del ejercicio
Página 3
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
EJERCICIO FINALIZADO EL: 30/06/2012
GANANCIAS RESERVADAS
CONCEPTOS
Actualización
SALDOS AL INICIO DEL EJERCICIO
Reserva
Legal
Otras
140.460,30
Total de Gcias.
Reservadas
Resultados
No
Asignados
2.293.121,90
Total del
Patrimonio
Neto
2.475.568,06 1.861.648,70
AJUSTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDOS AL INICIO CORREGIDOS
ACTUALIZACION CONTABLE DEL EJERCICIO
25.122,91
140.460,30
2.293.121,90
0,00
GANANCIA DEL EJERCICIO SEGÚN EL ESTADO
DE RESULTADOS
Saldos al cierre del ejercicio
Total
Pat.Neto
2011
595.465,56
140.460,30
2.888.587,46
Página 4
2.475.568,06 1.886.771,61
0,00
0,00
595.465,56
588.796,45
3.071.033,62 2.475.568,06
ASOCIACION COOPERADORA DE LA
FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS
ESTADO DE RECURSOS Y GASTOS
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de Junio de 2012
30/06/2012
30/06/2011
81.680,00
71.921,61
313.706,69
247.470,82
2.008.275,03
1.923.986,03
548.620,58
549.502,62
2.952.282,30
2.792.881,08
-2.253.545,29
-1.795.134,06
740.727,13
215.819,88
1.439.464,14
1.213.566,90
-161.807,54
-105.912,59
-36.297,40
-36.624,93
-809.388,52
-566.520,39
431.970,68
504.508,99
-229.653,66
-187.526,07
OTROS INGRESOS (Nota Nº 10)
118.598,10
243.833,89
GANANCIA ANTES DE RTDO. FINANCIERO
320.915,12
560.816,81
RTDO. FINANCIERO y POR TENENCIA
274.550,44
27.979,64
GANANCIA DEL EJERCICIO
595.465,56
588.796,45
VENTAS NETAS DE BIENES
Ventas módulo cría e invernada
Ventas módulo porcino
Ventas módulo tambo
Ventas módulo cereal. y oleag.
Total Ventas
COSTO
PRODUCCION, CULTIVO Y VALORIZACION
GANANCIA BRUTA
GASTOS DE ADMINISTRACION (Anexo VII)
GASTOS DE COMERCIALIZACION (Anexo VII)
GASTOS DE PRODUCCION (Anexo VII)
GANANCIA OPERATIVA
OTROS EGRESOS (Anexo VII )
Página 5
ANEXO II
BIENES DE USO
COMPOSICION Y EVOLUCION DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/20012
VALORES DE INCORPORACION
Concepto
Alambrados
Maquinarias e implementos agrícolas
Molinos, aguadas y tanques
Tractores
Modulo tambo
Modulo porcino
Utiles y herramientas
Instalaciones eléctricas
Electrificación rural
Modulo Ovinos
Modulo Cria e Invernada
Laboratorios
Mejoras caminos
Balanza hacienda
Muebles y Utiles
Rodados
Instalaciones horticultura
Semillas pastura
Toros
Equinos
Edificio Facultad
Totales al cierre del Ejercicio
Al comienzo
del
Incorporaciones
del Ejercicio
58.246,69
388.678,68
37.033,19
38.160,04
441.107,93
1.734.691,37
74.394,58
75.928,27
43.084,30
39.257,65
2.126,44
18.819,75
2.689,66
82.143,48
160.153,94
631,81
6.994,50
9.015,81
22.747,16
4.208,92
14.441,73
716,46
98.207,36
15.386,55
19.612,11
7.362,50
6.861,94
3.226.468,84
176.233,98
Página 6
Bajas
Actualizaciones
27.131,20
0,01
447.134,00
16.065,00
24.800,00
13.136,00
5.077,00
18.000,00
32.208,21
519.135,00
Transferencias
Al cierre
del
Ejercicio
58.246,69
398.580,67
38.160,04
441.107,93
2.256.219,94
135.077,57
41.384,09
18.819,75
2.689,66
106.943,48
173.289,94
631,81
6.994,50
9.015,81
26.956,08
9.364,73
716,46
113.593,91
19.612,11
25.362,50
6.861,94
3.889.629,61
ANEXO II
BIENES DE USO
COMPOSICION Y EVOLUCION DURANTE EL EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2012
AMORTIZACIONES
Concepto
Alambrados
Maquinarias e implementos agrícolas
Molinos, aguadas y tanques
Tractores
Modulo tambo
Modulo porcino
Utiles y herramientas
Instalaciones eléctricas
Electrificación rural
Modulo ovinos
Modulo cría e invernada
Laboratorios
Mejoras caminos
Balanza hacienda
Muebles y Utiles
Rodados
Instalaciones horticultura
Semillas pastura
Toros
Equinos
Edificio Facultad
Totales al cierre del Ejercicio
Acumuladas
al comienzo
del Ejercicio
37.278,22
172.536,08
16.560,93
290.515,05
386.502,89
47.082,57
13.356,84
8.454,04
2.689,62
16.543,47
57.930,30
631,80
6.867,06
9.015,80
12.990,04
11.008,43
716,45
85.820,56
7.364,09
4.422,48
6.861,93
1.195.148,65
Bajas
Actualizaciones
Transferencias
18.991,84
4.534,00
23.525,84
0,00
Página 7
0,00
Monto del
Ejercicio
2.832,66
34.883,61
3.464,04
76.025,57
93.634,73
10.215,64
3.368,82
1.499,66
0,00
0,00
1.158,69
0,00
82,92
0,00
2.813,43
1.111,27
0,00
15.927,79
2.142,00
268,50
0,00
Acumuladas
al cierre
del Ejercicio
40.110,88
188.427,85
20.024,97
366.540,62
480.137,62
57.298,21
16.725,66
9.953,70
2.689,62
16.543,47
59.088,99
631,80
6.949,98
9.015,80
15.803,47
7.585,70
716,45
101.748,35
9.506,09
4.690,98
6.861,93
Valor
Residual
Neto
18.135,81
210.152,82
18.135,07
74.567,31
1.776.082,32
77.779,36
24.658,43
8.866,05
0,04
90.400,01
114.200,95
0,01
44,52
0,01
11.152,61
1.779,03
0,01
11.845,56
10.106,02
20.671,52
0,01
249.429,33
1.421.052,14
2.468.577,47
ASOCIACION COOPERADORA DE LA
ANEXO VI
COSTO DE LOS BIENES Y/O SERVICIOS
EJERCICIO FINALIZADO EL: 30 de Junio de 2012
30/06/2012
30/06/2011
Existencias iniciales
300.632,00
302.617,00
Gastos ( Anexo VII )
2.448.935,29
1.793.149,06
Total de las existencias
2.749.567,29
2.095.766,06
496.022,00
300.632,00
2.253.545,29
1.795.134,06
Existencia Final
TOTAL COSTO
Página 8
ANEXO VII
INFORMACION SOBRE RUBRO GASTOS Y SU APLICACIÓN
EJERCICIO FINALIZADO EL 30/06/2012
Concepto
Total
Impuesto al debito
Gastos Adm.de personal
Seguridad y Vigilancia
Gastos varios de administración
Gastos financieros
Gastos Vehículos
Gastos expl.módulo cría
Gastos expl.módulo porcino
Gastos expl.módulo agrícola
Gastos expl.módulo tambo
Gastos Conservación General
Apoyo Fac.Cs. Agrarias
Amortizaciones
Apoyo Utilización Servicios Tambo
Apoyo Téc.Inv. Ganadero Ovino
Apoyo Docente Inv. Porcino
Apoyo Téc. Cría e Invernada
Módulo Maquinaria
Gastos de Personal en General
Gastos Talleres
Mantenimiento
Gastos Servicios
Cátedras
Honorarios profesionales
Diferencia de cambio
Gastos conservación Parque
Gastos Direcc.Campo Experimental
36.297,40
83.863,68
11.006,72
7.732,35
17.075,80
100.583,54
64.675,03
295.295,41
352.551,52
1.336.843,87
8.731,54
102.862,25
249.449,33
227.058,03
1.925,00
13.350,00
2.575,00
263.546,80
31.110,94
14.028,80
99.385,21
10.802,60
35.934,26
34.189,05
3.668,17
39.444,21
4.911,52
TOTALES
3.448.898,03
Costos de
Producción
Bs. de Cambio
Gastos
de
Produccion
Gastos
de
Administración
Gastos
de
Comercializacion
Otros
Gastos
Gastos
Financieros
36.297,40
83.863,68
11.006,72
7.732,35
17.075,80
100.583,54
64.675,03
295.295,41
352.551,52
1.336.843,87
8.731,54
102.862,25
249.449,33
227.058,03
1.925,00
13.350,00
2.575,00
263.546,80
31.110,94
14.028,80
99.385,21
10.802,60
35.934,26
34.189,05
3.668,17
39.444,21
4.911,52
2.191.006,94
Página 9
809.388,52
161.807,54
36.297,40
229.653,66
20.743,97
DENOMINACION DE LA SOCIEDAD: ASOCIACION COOPERADORA DE LA
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30 DE JUNIO DE 2012
NOTA Nº 1 - NORMAS CONTABLES APLICADAS
Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con las Resoluciones
Técnicas 17,18, 19 y 22 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias
Económicas ( F.A.C.P.C.E.) puestas en vigencia por el Consejo Profesional de Ciencias
Económicas de la Provincia de Santa Fe
Los Estados Contables han sido presentados en moneda histórica a fecha de cierre del ejercicio,
teniendo en cuenta la escasa significatividad de las variaciones en los índices inflacionarios.
Se han aplicado los siguientes criterios de valuación:
1. Bienes de Cambio, a precio de mercado
2. Bienes de Uso a su costo incurrido reexpresado, en moneda de cierre.
El valor de los bienes de uso no superan en su conjunto el valor recuperable.
NOTA Nº 2 - CAJA Y BANCOS:
Banco Municipal de Rosario Caja de Ahorro
Efectivo
Banco Macro Cta.Cte.
Dólares
1.478.24
79.98
238.376.37
33.136.20
273.070.79
NOTA Nº 3 - CREDITOS POR VENTAS:
Deudores Varios
Saldo a favor de IVA
AFA
La Mucca
Fundación Cs.Agrarias
Paladini
Total
10.756.57
88.880.03
125.27
418.261.86
2.419.02
76.487.48
596.930.23
NOTA Nº 4 - BIENES DE CAMBIO
El detalle de cada uno de los módulos que componen este rubro a fecha de Balance:
Módulo Porcino
En desarrollo
Módulo Cereales y Oleaginosas
Soja
Maiz
Existencias Varias Agroquímicos
108.241.00
108.241.301.977.00
287.105.14.872.85.804.00
496.022,00
NOTA Nº 5 – BIENES DE USO
Los bienes de uso fueron valuados tal se explica en Nota Nº 1.
Las amortizaciones se calcularon por el método de la línea recta.
Los Activos biológicos están integrados de la siguiente manera:
Hacienda de Cría
En producción
114.916.-
114.916.-
Hacienda de Tambo
En producción
1.347.420-
Hacienda Porcina
En producción
39.400.-
Hacienda Ovinos
En producción
90.400.-
1.347.420.-
39.400.-
90.400.-
NOTA Nº 6 - ACTIVOS INTANGIBLES
Corresponde a la Marca MAGRARIO
Las amortizaciones se calcularon por el método de la línea recta, con vida útil de 10 años
Actualmente se encuentran totalmente amortizados.
Activos Intangibles
Amortización Acumulada
382.76
222.75
160.01
NOTA Nº 7 - CUENTAS POR PAGAR
Cheques diferidos a pagar
Aporte Fac. Cs.Agrarias
Alfagro
Depósitos de terceros
470.216.88
10.258.85
54.408.35
223.884.80
758.768.88
NOTA Nº 8 – CARGAS SOCIALES
Corresponde a Leyes Sociales a pagar
4.148.16
NOTA Nº 9 – CARGAS FISCALES
Corresponde a Retención impuesto a las Ganancias a pagar
809.84
NOTA Nº 10 – OTROS INGRESOS
Ingresos por cuotas societarias
Ingresos Parque
Trabajos investigación Ovinos
Otros servicios a terceros
Utilidad vta. Bs. De uso
Descuentos ganados
Trabajos investigación Lab. Wiener
200.00
7.850.00
17.777.82
49.780.00
18.025.06
2.365.22
22.600.00
118.598.10
NOTA Nº 11 – DEPOSITOS DE TERCEROS
Informo que los fondos ingresados por cuenta y orden de terceros pendientes de entrega, que
se exponen en el Balance bajo el rubro Cuentas por Pagar, Depósitos de Terceros, pertenecen
a la Facultad de Ciencias Agrarias. Estos se encuentran depositados en el Banco Macro Cta. Cte
en pesos y en la Caja de Seguridad del Banco Municipal de Rosario, Casa Central, en dólares
estadounidenses, hasta el momento del pedido por parte de la Facultad.
ASOCIACION COOPERADORA FACULTAD DE CIENCIAS AGRARIAS
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Por el ejercicio anual finalizado el 30/06/2012 comparativo con el ejercicio anterior
Variaciones del efectivo
2012
2011
Efectivo al inicio del ejercicio
324.456,72
54.538,55
Efectivo al cierre del ejercicio
273.070,79
324.456,72
Aumento (disminición) neta del efectivo
-51.385,93
269.918,17
Causa de las variaciones del efectivo
Actividades operativas
Cobros por ventas
Cobros por otros ingresos
Pagos a proveedores produc.Bs.Cambio
Pagos a personal y cargas sociales
Pagos de gastos de producción
Pagos de gastos de comercialización
Pagos de gastos s/anexo VII
Pagos de gastos financieros
Flujo neto de efectivo generado por activid.operativas
2.444.232,10 2.475.823,60
100.573,04
216.684,58
-1.192.734,93 -1.368.577,50
-114.974,62 -102.817,86
-809.388,52 -566.520,39
-36.297,40
-36.624,93
-263.842,71 -185.636,07
-20.743,97
-13.741,25
106.822,99
418.590,18
Cobros por ventas Bs. De Uso
Pagos por compras Bs. De Uso
18.025,06
-176.233,98
27.149,31
-175.821,32
Flujo neto de efectivo generado por las act.de inversión
-158.208,92
-148.672,01
-51.385,93
269.918,17
Actividades de inversión
Aumento (Disminución) neta del efectivo

MEMORIA del Ejercicio 34 El Consejo Directivo de la Asociación

Transcripción

Documentos relacionados

Magister Desarrollo Rural